China Securities Co.Ltd(601066)
について
違反保証事項の査察意見
China Securities Co.Ltd(601066) (以下「 China Securities Co.Ltd(601066) 」または「持続監督機構」という)は、 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) (以下「 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 」または「会社」という)の持続監督機構として、「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上海証券取引所科創板株式上場規則」「科創板上場会社持続監督管理弁法(試行)」などの関連法律法規と規範性文書の要求に基づき、 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 今回の違反保証事項に対して特定項目の審査を行った。現在、関連する査察活動は引き続き進行中であり、既存の査察の理解状況に基づいて以下の査察意見を発表する。
一、会社の自己調査状況
（Ⅰ）違反担保の自己検査状況
会社は現在、中国証券監督管理委員会に立件調査されている間、監督管理部門の要求に基づき、監督管理機構の監督の下で、最近銀行預金などの状況を自己調査し、会社と子会社の広州 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 科学技術有限会社(以下「広州紫晶」と略称する)、梅州晶鎧科技有限公司(以下「梅州晶鎧」と略称する)は銀行定期預金証書で対外に質押担保を提供する場合がある。法律法規及び会社定款の規定によると、会社及び子会社が対外に保証事項を提供するには、取締役会又は株主総会の審議手続及び情報開示義務を履行しなければならない。会社と子会社は2022年3月10日までに定期預金証書の違反保証残高の合計3.73億元を発見し、被保証人は実際に流動貸付と銀行引受為替手形の発行を通じて資金の合計3.603億元を取得し、14社の被保証人が4つの銀行での流動資金貸付または銀行引受為替手形の発行に16件の違反保証を提供することに関連している。上記の違反保証事項が初公開発行の募集資金に関連していることは発見されていない。（詳細は別表参照）
会社の子会社広州紫晶が提供した広州銀行に預けた1億元の預金単質押担保の債務は2022年3月5日に期限切れになった。相応の資金は2022年3月11日に浙江景朝貿易有限会社の銀行口座に振り込まれた。2022年3月25日、広州銀行は別途1億2000万元の預金証書の質押保証が満期になる。2022年4月、河南盧氏農商行と China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) の合計3件の預金証書の質押保証は
期限が切れ、合計保証金額は6050万元である。2022年10月から2023年3月まで、その他の預金証書の質押保証は続々と期限切れになり、合計保証金額は9250万元になる。
会社が実際の支配人の一人、理事長の鄭穆氏に確認したところ、上述の違反保証事項は本人の指示に従って手配され、上場会社は法律法規と会社定款に規定された審議または情報開示義務を履行していない。会社の法定代表者の鄭穆氏は、広州紫晶法定代表者の羅鉄威氏と梅州晶鎧法定代表者の鐘国裕氏はそれぞれ預金証書の質押協定に署名した。
鄭穆氏は上述の行為に対して投資家に公開的に謝罪し、上述の違反質押担保が会社に与えたすべての損失と潜在的な損失について会社または子会社に連帯賠償責任を負うことを約束した。会社または子会社が法に基づいて関係者に返済する前に、本人もできるだけ早く先に資金を調達して会社または子会社の損失資金を補充する。
会社は上述の違反保証状況に関連して、会社の内部統制に欠陥があることを反映し、早急に改善しなければならない。これに対して、会社は広範な投資家に公開的に謝罪し、会社は積極的に改善し、関連する内部統制制度の執行をさらに強化し、上述の行為の再発を防ぐ。同時に、会社または子会社はできるだけ早く関連措置をとり、関連銀行と積極的に交流し、できるだけ早く違反保証協議を解除し、損失資金を返済し、会社への影響を解消すると同時に、会社の関連責任者にできるだけ早く資金を調達し、会社の損失資金を先に立て替えるように促す。
(II)違反保証対象状況と資金の流れ
会社の自己調査によると、違反保証に関連する14社の被保証人のうち、1、広東啓辰雲データ記憶有限会社系会社の顧客;
2、三門峡森語家屋情報コンサルティング有限会社、盧氏緑峰農業科学技術有限会社、盧氏県宏図装飾工程有限会社など10社の盧氏県企業と会社の取引先の三門峡霊雲大データ科学技術有限会社、深セン中農信大データサービス有限会社の関連先盧氏県中農信大データ科学技術有限会社は同じ自然人の交差勤務や持株状況があり、公開情報は連絡電話番号が同じであることを示している。査察意見の発行日までに、会社は他の被保証人と会社との関連関係と業務往来を発見しなかった。会社は違反保証対象の状況と最終資金の流れをさらにチェックし、情報開示義務をタイムリーに履行する。
(III)違反保証が会社に与える影響
『最高人民法院の適用に関する保証制度の解釈』第9条第2項によると、第三項規定「相対者が上場企業が公表した担保事項について取締役会又は株主総会の決議により採択した情報に基づき、上場企業と担保契約を締結していない場合、上場企業は担保契約が効力を生じないと主張し、担保責任又は賠償責任を負わない場合、人民法院は支持すべきである。設立された保証契約、または相対者と株式が国務院が承認したその他の全国的な証券取引場所で取引された会社と締結した保証契約は、前の2つの規定を適用する。
会社は前述の3.73億違反保証が法律法規及び会社定款に規定された上場会社の審議手続き或いは情報開示義務を履行していない場合、「最高人民法院の適用に関する保証制度の解釈」「上場企業の対外保証行為の規範化に関する通知」(証監発[2005120号)「上場企業の監督管理ガイドライン第8号–上場企業の資金往来、対外保証に対する監督管理要求」(中国証券監督管理委員会公告[202226号)などの法律法規の規定により、会社は関連預金証書質押担保契約の効力に瑕疵があると判断し、会社は人民法院に担保契約が会社に対して効力を生じないことを主張することができる。会社は訴訟などの法律措置を取って上場会社の権益を維持し、中小株主の利益を保護する。
上記違反担保事項は、被担保対象者が期日どおりに返済できず、貸付金が延長できない場合、会社及び関連子会社が違反担保に用いる定期預金に控除されるリスクがある。上記の違反保証問題により、会社が関連保証義務を負う可能性があり、会社が予想負債と損失を確認し、会社の日常正常な経営に影響を与えるリスクを引き起こす可能性がある。
上記の事項は本査察意見が発行された日までの会社の自己査察結果であり、会社は違反保証状況をさらに自己査察し、情報開示義務をタイムリーに履行する。
二、持続監督機構は既存の査察理解状況に基づく査察意見
会社は情報開示の違法違反の疑いで現在、被証監会の立件調査段階にあり、監督管理機構が監督管理機構に密接に協力し続け、会社が各情報開示の違法違反状況を自ら調査することを監督している。持続監督機構は会社の上述の違反保証事項を発見した後、すでに「上海証券取引所科創板株式上場規則」の要求に基づいて関連現場の審査活動を展開し、会社に違反保証状況を自主的に調査し、公開情報開示義務を履行するよう促し、積極的に措置をとり、中小株主の利益を保護した。
現在までに、持続監督機関の関連審査活動が展開されている過程で、持続監督機関が現在取得した質押契約、貸付契約及び一部の銀行を実地訪問したことに基づいて、本持続監督機関は以下のように考えている。
1、会社の自査によると、2022年3月10日までに3.73億元の銀行預金証書が違反保証に使用され、そのうち広州銀行に預金された1億元の資金は2022年3月11日に浙江景朝貿易有限会社の銀行口座に振り込まれた。残りの違反保証に使用される銀行預金証書にも控除されるリスクがある。
2、現在までに、上述の違反保証問題により、会社が関連保証義務を負う可能性があり、さらに会社が予想負債と損失を確認し、会社の日常の正常な経営に影響を与えるリスクを引き起こす可能性がある。同時に、会社がこの違反が発生した場合も、その内部統制に欠陥があることを反映し、改善を急ぐ。本持続監督機構も会社の改善を督促すると同時に、広範な投資家に会社の経営と内部統制リスクに密接に注目し、投資活動を慎重に展開するよう注意する。
3、現在まで、本持続監督機構の関連検査は引き続き継続的に展開する過程で、違反保証資金の金額、用途及びその他の違反保証状況が存在するかどうかを引き続き検査すると同時に、会社に上述の違反対外保証の具体的な状況を厳格に確認し、関連情報開示義務をタイムリーに履行するよう引き続き督促する。
4、上場企業の権益を維持し、中小株主の利益を保護するために、持続的な監督機構はすでに会社に直ちに訴訟などの法律措置を取って損失を返済するように促した。
5、持続的な監督機構は引き続き会社に被保証人に有効な措置を取って積極的に資金を調達してできるだけ早く債務を返済するように促し、そして積極的に関連銀行と疎通してできるだけ早く違反保証協議を解除し、損失資金を返済すると同時に、会社の関連責任者にできるだけ早く資金を調達して会社または子会社の損失資金を賠償するように促す。
6、会社は情報開示の違法違反の疑いで現在、証券監督管理委員会の立件調査段階にあり、調査結果はまだ明確ではなく、発行者に上記の違反保証事項があるため、投資家に投資リスクに注目してもらう。
(以下、本文なし)
(本ページは本文がなく、『 China Securities Co.Ltd(601066) Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 違反保証事項に関する査察意見』の署名捺印ページのみ)
推薦代表者：
劉能清邱栄輝
China Securities Co.Ltd(601066) 年月日
付表：
預金証書金額貸付/銀受金額保証主体銀行被保証人保証形式質押時間満期時間(保証金額)(万元)(万元)
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