Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211)
2021年度内部統制自己評価報告
Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) 全株主：
Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) (以下「会社」と略称する)は「企業内部制御基本規範」と「企業内部制御セットガイドライン」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」、「深セン証券取引所上場企業内部制御ガイドライン」などの関連法律、法規の要求と規範性文書に基づき、会社の「内部管理制御マニュアル及び基本プロセス」の各内部制御制度及び各職能部門の日常運営執行状況と結びつけて、当社は2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性について以下のように自己評価する:一、董事会声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の設立と内部統制の実施を監督する。マネージャー層は、社内統制の日常的な運営を組織する責任を負います。
会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯責任を負う。会社の内部コントロールの目標は:合理的に経営管理の合法的なコンプライアンス、資産の安全、財務報告と関連情報の真実な完備を保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標を達成するために合理的な保証しか提供できない。内部統制の有効性も社内、外部環境及び経営状況の変化に伴って絶えず改善される可能性があり、社内統制には検査監督メカニズムが設けられており、例えば内部統制の欠陥が識別されると、会社は直ちに相応の措置をとり、改善を実行し、持続的な追跡を実行する。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
社内統制評価報告基準日から社内統制評価報告が発行された日(2022年03月11日)までの間に、社内統制有効性評価の結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価の全体状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。本年度評価報告書の評価に組み入れた単位は、 Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) 及び会社の完全子会社合肥鯨マイクロエレクトロニクス有限会社である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
1、評価要素:主に内部環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督の5つの要素をめぐって内部制御評価を展開する。
2、内部統制範囲：各業務部門及び各運営段階に関連し、評価範囲に組み入れた事項、業務及びプロセスは主に：組織構造、資金活動、購買業務、計画と生産運営、人的資源、販売業務、契約管理、資産管理、工程管理、財務報告、情報開示、研究開発プロジェクト管理、情報システム管理など財務報告と情報開示事務の真実性と公正性の内部制御目標に関連する業務プロセスと事項。重点的に注目されている高リスク分野に組み入れるには、主に重大事項、関連取引、財務援助の提供、他人に保証の提供、財テクの委託、工事プロジェクト、会計報告書の作成に基づいた持続的な経営仮定の適切性が含まれている。資産の処分または置換。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。(II)内部制御に従う原則を確立する
1、全面性の原則：内部コントロールの制約メカニズムは会社内部のすべての部門と持ち場に関連して、いかなる人と各業務の一環はすべて内部コントロールの範囲を超えてはいけない；内部統制は意思決定、実行、監督の全過程を貫徹しなければならない。
2、重要性の原則:内部統制は全面的にコントロールした上で、会社の重要な業務事項と高リスク分野に注目しなければならない。
3、制衡性の原則:内部制御は会社の内部ガバナンス構造、職場の合理的な設置、業務プロセスとその職責権限の合理的な区分を保証し、相容れない職務の相互分離を堅持し、異なる機構と職場の間の権利と責任が明確で、相互に制約し、相互に監督することを確保する。
4、适応性の原则:内部コントロールは会社の経営规模、业务范囲、竞争状况とリスクレベルなどに适応し、状况の変化に伴って直ちに调整しなければならない。
5、コスト効果と利益の原則:内部制御制度の制定はコストと利益の関係を兼ね備え、できるだけ合理的な制御コストで最適な制御効果を達成しなければならない。(III)五要素内部制御システムの建設と運行状況をめぐって：
1、内部環境
（1）会社のガバナンス構造
会社はすでに《会社法》、《証券法》などの関連法律法規、規範性文書及び《会社定款》の規定に従って、比較的に完備した法人管理構造を創立して、株主総会、取締役会及びその各専門委員会、監事会を設立して、互いに独立して、相互に制約して、権利と責任が明確な仕事のメカニズムを形成して、科学的に有効な職責の分業を形成して、会社のより良い規範的な運営を促進する。
株主総会は会社の最高権力機関である。取締役会は株主総会に責任を負い、会社の経営管理の意思決定機構であり、会社の発展目標と重大な経営活動の意思決定を担当し、会社と全体の株主の合法的権益を守る。その中で取締役会の下に:戦略発展委員会、監査委員会、指名委員会及び報酬と審査委員会を設置し、取締役会のより全面的、科学的、効率的な意思決定を促進する。会社内部に監査部を設立し、会社の内部監査機構として、会社内部制御制度の確立と実施、会社財務情報の真実性と完全性などの状況に対して検査監督を行い、内部監査部門は取締役会に責任を負い、取締役会に仕事を報告する。取締役会監査委員会は内部監査部門の仕事を指導し、監督する。会社の高級管理者は取締役会に任命され、取締役会の指導の下で、総経理が会社の日常経営管理活動を全面的に担当し、取締役会の各決議を組織し実施する。
監事会は会社内部の監督機構であり、全株主に責任を負い、会社の取締役、役員及びマネージャーの職責履行の合法的コンプライアンス性及び会社の財務状況を監督し、会社及び株主の合法的権益を守る。
設立以来、会社の「三会」はすべて真剣に自分の職責を履行することができて、関連する各規則の規範に従って運営します。
（2）会社の組織構造
会社は自身の経営の特徴と業務発展の需要に基づいて、会社の現段階の業務規模と経営管理の需要に合致する各職能部門を設立して、そして職務の分離の原則を貫徹します。現在、会社は6つの管理センターを設立して、それぞれ:運営センター、技術センター、財務センター、マーケティングセンター、工事センターと行政センターです。主な設立部門は:取締役会事務室、証券部、人的資源部、技術部、購買部、販売部、財務部、内審部、品質保証部、工芸部、生産計画製造部、工事プロジェクト部などがあり、各職能部門は分業が明確で、権利と責任が分離し、相互協調、相互制約、相互監督のバランスメカニズムを形成している。
（3）内部監査
社内監査部門は取締役会に仕事を報告する。会社は現在、経営の実情に基づいて専任の内部監査人員を配置して内部監査の仕事に従事している。内部監査部門は与えられた職責と権限の範囲内で独立して監査監督職権を行使し、関連法律法規と社内制御管理制度及びワークフローなどの規定に基づき、今年度内に社内制御制度の確立と実行、財務管理、在庫管理、工事プロジェクト管理、購買と支払い及び販売と入金などの経営活動において財務報告と情報開示事務に関する業務段階において定期、日常或いは特定項目の監督検査を展開し、部門とのコミュニケーション、関連資料の調査を通じて、監査業務の原稿の確立を規範化した。同時に、日常監査に存在するいくつかの問題に基づき、部門の改善・実行状況などをタイムリーに追跡し、仕事の展開を行い、関連内部制御制度と各業務プロセスの有効な実施を確保し、日常経営リスクを厳格に制御する。
（4）人的資源
人材は企業の長期発展の根本であり、会社は「知人善用、尊重育成、高素質チームの育成」という総合人材育成戦略で、会社の現段階の発展に合致する人的資源体系を制定し、「人的資源管理制度」、「報酬と審査管理制度」と人員募集、人員の育成訓練などの各業務の流れは会社の従業員の招聘、採用、育成訓練、激励、給与と審査などの方面の管理を規範化し、その中で内、外部の開拓訓練を通じて従業員の総合能力を高める。報酬考課メカニズムを通じて従業員の仕事の積極性を引き出す。企業文化の建設と宣伝を積極的に展開し、従業員の帰属感とアイデンティティを強化する。会社は終始職業道徳修養と専門技術の適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準とすることを堅持し、絶えず良好な人材競争メカニズムを形成している。2021年度会社は責任目標の段階的実行を通じて、主要ポストの人員の目標責任と業績考課を強化し、職責を明確にし、考課を量子化し、それによって人的資源管理システムと人員総合素養の向上を絶えず完備する。
（5）企業文化
2021年度会社は主に業界の発展の見通し、市場経営環境と企業の実際の状況を結びつけて、終始“品質が第一で、品質を高めて効果を増加します;穏健な経営、リスクのコントロール”の経営管理の構想を堅持して、“効率が優先して、責任が担当します;融合して協同して、管理を高めます”を経営の目標にして、日常経営の規範を強化し、効率管理を実行するなどの面で、企業文化の建設に引き続き着手している。会社は“科学技術で企業を興して、誠実に経営します;品質が至上で、革新的に発展します”の企業の発展観を堅持して、絶えず会社の人員の総合的な素質の能力と専門の技能のレベルを高めます;「科学技術を先導とし、管理を主線とする」ことによって、会社の発展に適応する複合型人材チームを絶えず育成する。会社は長年の探求を経て、今すでに1セットの比較的に完備した人的資源管理制度を創立して、激励メカニズムを通じて優秀な専門技術人材と総合型管理人材を残して導入して、絶えず核心技術者チームと優秀な管理チームの総合エネルギー力を高めて強固にします。会社は一貫して企業文化建設を核心競争能力を高め、チームの力を凝集し、正のエネルギーを発揮し、企業の長期発展を支える重要な管理手段とすることを堅持している。会社は社会責任を重視し、株主、従業員、社会、企業関連利益者の権益を確実に維持し、会社の持続的な健全な発展を推進する。
2、リスク評価
会社は国家政策、業界の特徴及び発展方向に基づき、会社の戦略発展目標をめぐって、業務全体をカバーするリスク評価システムを徐々に確立した。取締役会は戦略発展委員会、指名委員会、報酬と審査委員会、監査委員会及び内部監査部門などの機構を設置することによって、会社が直面する可能性のある経営リスク、政策リスク、財務リスク、業界リスク、管理リスクなどの重大かつ普遍的に経営発展に影響を与える変化リスク要素を識別し、対応する。発生する可能性がある或いはすでに存在するリスクに対して、会社は日常の経営業務活動の中で直ちに警報、調整、分析、収集、異なる措置を加えてできるだけリスクを最小許容範囲内にコントロールし、特に販売業務と入金、購買と支払い、技術開発プロジェクト管理、契約管理、工事プロジェクト管理に重点を置いている。財務管理及び在庫などの重要な事項に存在する或いは出現する可能性のあるリスク点を重点的に収集し、定期的に分析し、定期的な総括と期限付きの改善を形成する。会社の品質管理システムと品質環境システムの確立と健全化を通じて、製品の品質を厳格に管理し、日常の経営リスクをコントロールする。コンピュータ情報システム管理プラットフォームを通じて、各業務段階の審査・認可権限を厳格に制御し、多方位からリスクに対する有効な制御を実現する。
3、管理活動
会社は日常の経営とリスクに対する収集と分析に基づいて、絶えず内制御管理制度、業務の流れ、プログラムファイルなどを改訂し、完備し、補充し、そして直ちに相応の措置を取って、リスクを耐えられる範囲内にコントロールする。重要な業務と高リスク分野に対して、会社は資金調達と投資管理、購買と支払い管理、販売と入金管理、在庫と固定資産管理、財務管理、貨幣資金管理などの各経営段階に対して一連の内部制御管理制度を確立し、各仕事が規則的で長期的に規範的に運営できることを確保した。日常の業務活動の中で、主に採用した制御プログラムは:職務の相互分離、授権審査・認可制御、会計システム制御、財産保護、業績考課などの多方面がある。
（1）会社の管理方面
現在、会社は比較的に完備した会社のガバナンスの枠組み構造と監督メカニズムを形成し、各業務部門は関連管理制度と仕事の流れなどの規定と会社の内部管理の要求に従って日常の仕事を展開することができ、その後、法律法規の新しい要求、会社の発展目標、新しい業務と各職能部門が実行する実際の状況の変化は絶えず内部制御管理システムを改訂し、完備させ、会社の規範的な運営をよりよく促進する。
（2）日常経営管理について
社内制御制度を保障とし、業務プロセスを規範とし、販売と入金管理、生産と製造管理、購買と支払い管理、情報開示、在庫管理、財務管理、製品研究開発管理、品質管理、工事プロジェクト管理などの一連の生産経営過程全体をカバーする制度とプロセスを制定し、実施した。会社の各仕事はすべて規則に従うことができることを保証して、会社の発展に適した規範管理体系を形成して、主な方面はあります:
①販売・入金管理
会社は販売業務の内部制御の各異なる段階で「販売と入金制御制度」、「製品アフターサービスプロセス」、「完成品出荷審査・認可プロセス」、「返品・交換処理プロセス」などの管理制度と業務プロセス制御を制定し、販売計画管理の制定、入札募集管理、契約管理と注文実行、顧客信用管理、在庫管理、売掛金管理などの主要な制御段階は授権審査・認可、契約会審、定期対帳、財務分析、信用管理、リスク警報及び重点リスク事項の特定項目管理などの措置を実行し、経営リスクをできるだけ減少し、回避する。
②調達・支払管理
公
