監査委員会2021年度の職責履行状況報告
「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」、「会社定款」及び「 Meihua Holdings Group Co.Ltd(600873) 取締役会審計委員会議事規則」(以下「監査委員会議事規則」と略称する)の規定に基づき、2021年度(以下「報告期間」と略称する)内、 Meihua Holdings Group Co.Ltd(600873) (以下「会社」と略称する)監査委員会のメンバーとして、勤勉に責任を果たす原則に基づいて、外部監査機構の仕事を監督し評価し、内部監査の仕事を指導し、上場会社の年度内部監査の仕事計画を審査し、上場会社の財務報告を審査し、意見を発表し、内部統制の有効性を評価し、管理層を協調する。内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションなどの面で関連意見と提案を発表し、関連職責を積極的に履行した。
2021年度の職務履行状況を以下のように報告する。
一、監査委員会のメンバー構成及び会議の開催状況
(I)メンバー構成
会社の第9回取締役会審査委員会は独立取締役郭春明さん、独立取締役羅青華さん、会社理事長王愛軍さんから構成され、そのうち主任委員は会計専門資格を持つ郭春明さんが担当している。
（Ⅱ）会議の開催状況
報告期間中、監査委員会は計6回開かれ、そのうち定期会議は4回、臨時会議は2回開かれた。
2021年1月29日、監査委員会は2021年第1回臨時会議を開き、上年会計士が年度報告監査業務計画を報告し、監査部は会社の内部管理状況特別検査計画及び前年度業務総括と来年度業務計画などの事項を報告した。
2021年4月6日、監査委員会は2021年第1回定期会議を開き、会議は会社の2020年年度報告、監査委員会の2020年の職務履行状況報告、内部統制評価報告、会社の2020年度利益分配(予案)、会計政策の変更、金融派生品取引業務の展開、閑置自有資金の使用による財テク製品の購入、関連取引及び対外保証などの事項を審査し、取締役会の審議に提出する。会議では同時に、財務報告書の売掛金、在庫下落準備の変動状況などの事項に重点を置いた。2021年4月8日、監査委員会は2021年第2回定期会議を開き、2021年第1四半期の報告について合意し、会社が作成した2021年第1四半期の報告は会社の2021年第1四半期の経営状況を真実かつ公正に反映していると考え、会社の取締役会の審議に提出することに同意した。
2021年7月15日、監査委員会は2021年第3回定期会議を開き、会社の2021年半年度財務報告が会社の2021年上半期の経営状況を真実かつ公正に反映していると審議され、会社の取締役会の審議に提出することに同意した。
2021年10月18日、監査委員会は2021年第4回定期会議を開き、2021年第3四半期の報告を審議し、会社の取締役会の審議に提出することに同意した。
2021年12月30日、監査委員会は2021年の第2回臨時会議を開き、大華会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「大華」と略称する)と審査前のコミュニケーションを行い、その報告を聞いた年審計画、社内審査部責任者は内審部2021年の主な仕事状況及び次の年の仕事計画の手配を報告した。
二、具体的な職務履行状況
(I)外部監査機構の業務状況の監督及び評価
1.外部監査機構の独立性と専門性の監督と評価
2021年度、会社は引き続き大華を会社の2021年度報告と内部統制の監査機構に招聘した。取締役会審査委員会は大華の専門適任能力、投資家の保護能力、独立性と誠実さの状況などを十分に理解し、審査し、大華が会社の資産状況、経営成果に対する監査の実事求是、監査報告書が客観的、真実であると考えている。監査委員会は取締役会に大華為会社の2021年度の財務及び内部統制監査機構の再雇用を提案することに同意した。
監査委員会はそれに対して監督と評価を行い、大華と会社の間に独立性に影響を与える可能性のあるいかなる関係とその他の事項は存在せず、会社の監査に参加した監査プロジェクトグループのメンバー、事務所のその他の関係者は関連職業道徳の規定に従って独立性を維持し、同時に大華の資質証明と業務紹介文書を調べた。大華の豊富な監査経験と優秀な業務能力に鑑み、会社の将来の財務監査と内部制御監査の要求を満たすことができると考え、特に取締役会に大華為会社の2021年度の財務と内部制御監査機構の継続招聘を提案し、取締役会は同時に会社の株主総会の授権マネージャー層にその具体的な仕事状況に基づいて報酬を決定するように要求した。
2.取締役会に外部監査機関の招聘を提案する
大華は会社の将来の財務監査と内部制御監査の要求を満たすことができることを考慮して、大華を会社の2021年度の財務と内部制御監査機構に引き続き招聘することを提案して、そして関連議案を取締役会、株主総会の審議に提出します。
3.外部監査機関の監査費用及び採用条項の審査
会社と大華が署名した監査業務約定書に基づき、大華監査費220万元を支払うことを確定し、そのうち財務監査費用は140万元、内部統制監査費用は80万元で、会社が実際に開示した監査費用データと一致する。
(II)内部監査業務の指導
監査部が提出した前年度の仕事の総括と来年度の仕事計画を調べた。監査部は2021年の仕事計画に基づき、会社の経営管理における実際の状況と結びつけ、一方で基礎コンプライアンス検査を展開し、内部制御基礎管理を打ち固める。一方、重点業務分野に対して特別検査を行い、企業経営管理リスクを識別し、防止する。
報告期間内、監査部は三つの基地に対する購買特別検査業務を組織し、リスク識別を通じて、購買内制御リスクマトリクスを完備し、最適化し、資金、在庫、資産、費用など日常的なコンプライアンス検査を展開し、実行が不十分で、操作が間違っているなどの基礎問題に対して、訓練と検査を通じて、問題を徐々に低減または根絶させる。
報告期間内、会社は徳勤内制御専門チームを招聘し、販売内制御管理プロセスを全面的に整理し、完備した。顧客管理、契約管理、信用管理、注文管理、運賃管理などの重点業務分野で17の核心管理制御プロセスを整理し、リスク管理制御マニュアルを発行し、リスク管理制御基準を明確にし、業務の日常業務を効果的に規範化し、指導する。
2022年監査部は会社の実際の経営と結びつけて、国家の法律法規、会社の制度を赤い線として、引き続き内部統制の基礎を固め、重点業務に対する検査監督とリスク管理の職責を引き続き深化させ、2022年の主要な仕事計画は以下の通りである:1)トウモロコシの三地貯蔵に対する監督管理を引き続き強化する。2)固定資産の特別検査を引き続き展開し、「資産管理制度」の実行に着地し、同時に基地資産管理者を四半期の審査に組み入れる。3)販売、購買業務に対する特別検査業務を引き続き深く展開し、契約管理と実行を重点検査項目とする。4)前年度のコンプライアンス業務の検査状況と結びつけて、資金、費用の検査基準を改正・整備し、資金、在庫の検査を重点的に強化する。5)監査人員の育成とチーム建設を強化する。
(III)上場企業の財務報告を審査し、意見を発表する
私たちは会社が作成した財務報告書を審査し、財務データの変動状況にリアルタイムで注目し、年報中の売掛金、在庫下落準備、建設工事、収入確認などの関連事項に対して大華に重点的に注目するように注意した。公正に会社の財務状況及び会社の経営成果と管理状況を反映し、会社は不正行為或いはミスによる重大な誤報が存在せず、重大な会計ミス調整が存在せず、重要な会計判断に関連し、非基準無保留意見監査報告を発行するなどの事項が存在しない。
(IV)内部制御の有効性の評価
会社は「企業内部制御基本規範」、「企業内部制御応用ガイドライン」、「企業内部制御評価ガイドライン」、「上場会社内部制御ガイドライン」と会社の内部制御制度などの関連規定に基づき、内部制御評価活動を組織し、展開し、内部制御管理を完備する。
1.会社が作成した「内部統制評価報告」を審査する
2021年の内部統制の展開状況に対して、監査委員会は会社が作成した「内部統制評価報告」を審査し、会社の既存の内部統制制度は中国の関連法律法規と関連監督管理部門の要求に合致し、真実で公正な財務諸表と会社の各業務活動の健康運行に合理的な保証を提供することができると考えている。取締役会の審議に提出することに同意する。
2.外部監査機構が発行した内部制御監査報告書を審査する
監査委員会は大華会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した大華内字[2002 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 号を審査し、会社は2021年12月31日に「企業内部制御基本規範」と関連規定に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
3.内部統制評価と監査の結果を評価し、内部統制欠陥の改善を促す
報告期間内、主に資金活動、費用管理、在庫管理、コスト管理、固定資産、購買管理、販売管理、工事管理、財務報告、人的資源などの業務に対して内部制御監査を行い、監査部が先頭に立って総合能力内制御検査グループを設立し、四大事務所内制御方式の導入方法を参考にし、主に現場インタビュー、調査研究、測定式、リスク評価、データ分析、サンプリングなどの方式を通り抜け、各業務内部の制御欠陥を診断、識別し、主要な問題に対して有効な改善措置を提出した。2021年に主に改善された内部制御の欠陥は全部で17項目あり、すべて一般的な内部制御の欠陥であり、2020年に比べて全体的に徐々に低下し、グループ、通遼、新疆、吉林の4つの地域は2020年に比べて、内部制御の欠陥も徐々に低下しており、主に4つの地域の業務、財務の日常的な管理制御能力の向上であり、リスク意識が強化されている。
会社のガバナンス層と経営管理層は内部制御とリスク管理制御を非常に重視し、内部制御コンプライアンスリスクを効果的に防止し、制御するために。以上の内部統制問題に対して、改善責任部門、責任者及び改善期限などを明確にし、同時に、改善の完成状況を責任部門の指導業績考課に組み入れ、購買内部統制システムをさらに完備させ、責任部門が積極的に計画通りに内部統制欠陥改善活動を完成させることを促進する。2021年12月31日まで、会社は重大な内部制御の欠陥がなく、会社の内部制御システムは完全で合理的で、実行は有効で、会社の経営目標と内部制御目標が有効に達成されることを確保することができる。
(V)管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する
報告期間内、私たちは取締役会、電話コンサルティング、インタビュー、公開資料の閲覧などの多種の方式を通じて会社の業務発展に注目し、重点事項に対しても自分の疑問を提出し、会社の管理層はタイムリーに回答することができ、会社の監査部はタイムリーに監査業務の総括と計画を提出した。
報告期間内に、年度監査の仕事をしっかりと行うために、私たちは協調して監査委員会会議を開き、年審会計士の重点的な関心事項について管理層とコミュニケーションを行い、年審会計士の監督管理情勢の変化に関する意見、および年度監査計画を聴取し、会社がタイムリー、客観的、正確、完全に会社の年度報告を公開することを促した。
三、全体評価
報告期間内、会社監査委員会委員として、私たちは関連法律法規と会社定款の要求に基づいて、職務を厳守し、取締役会の意思決定に献策します。
2022年、われわれは経営管理層とのコミュニケーションをさらに強化し、外部監査機構の専門性と独立性を督促し、会社の内部監査部門がより高い要求と基準で業務に対する検査監督とリスク管理制御職責を引き続き深化させ、取締役会のために提案し、会社の各業務のコンプライアンス、安定、健康運行を促す。
(本ページ以下は本文なし)
職務状況報告書署名ページ
報告者:
郭春明：
羅青華:
王愛軍:
二〇二年三月十一日
