3Peak Incorporated(688536) マイクロエレクトロニクス(蘇州)株式会社
2021年度内部統制評価報告
3Peak Incorporated(688536) マイクロエレクトロニクス(蘇州)株式会社全体株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は、会社及び合併範囲に全部含まれる子会社を含む。評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理、人的資源と報酬管理、資金と費用管理、投資管理、資金調達管理、購買と未払金管理、資産管理、在庫管理、販売と売掛金管理、研究と開発管理、財務報告と開示管理、契約管理、税務管理、政府補助管理、情報システムの一般制御。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
販売と売掛金管理、購買と売掛金管理、財務報告と開示管理。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社の各管理制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
年度連結レポート利益総額財務諸表誤報金額財務諸表誤報金額≧連結レポート利益総額2.5%連結レポート利益総額5%年度連結レポート利益総額
2.5%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
(1)会社の取締役、監事と高級管理者の不正行為;
(2)会社が公表した財務報告書に重大な誤報があり、会社は訂正する。
重大な欠陥(3)会社の当期財務諸表に重大な誤報が存在し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
(4)会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
(1)会社は公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
(2)不正防止メカニズムと制御措置を確立していない。
重要な欠陥(3)非常規または特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していないか、実施していないか、相応の補償性制御がない。
(4)期末財務報告書のコントロールには1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実、正確、完全、公正な目標を達成することを合理的に保証することはできない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
損失金額≧年度連結レポート年度連結レポート利益総額損失金額損失金額≧年度連結利益総額2.5%
報告書利益総額2.5%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
(1)会社は国家の法律、法規、規則の規定に違反し、刑事処罰または生産経営活動の展開を制限し、生産停止と休業を命じ、閉鎖を命じ、就職を制限するなど、会社が持続的に経営できない行政の重大な欠陥処罰を受ける。
(2)会社は意思決定プログラムが不足しているか、意思決定プログラムが規範化されていないため、重大な意思決定ミスを招く。
(3)会社の重要な業務は制度的なコントロールが不足しているか、あるいは制度の系統的な失効がある。
(4)社内統制の重大な欠陥が改善されていない。
(1)会社は国家の法律、法規、規則の規定に違反し、生産経営活動の展開を制限し、重要な欠陥を責めて生産を停止し、休業を命じ、閉鎖を命じ、就職を制限する以外、会社の経営に深刻な不良影響を及ぼす行政処罰を受ける。
(2)会社の意思決定プログラムに設計欠陥があり、相応の補償性制御がない。
(3)会社の重要な業務制度またはシステムに設計欠陥があり、相応の補償性制御がない。
(4)社内統制の重要な欠陥が改善されていない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の内部制御欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい
2.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内に、会社が評価範囲に組み入れた業務と事項はすでに内部統制制度を確立し、有効に実行され、会社の経営管理の合法的なコンプライアンスと資産安全に保障を提供し、会社の戦略の着実な実施を効果的に促進し、会社の内部統制の目標を達成した。2022年、会社は会社の戦略と業務の発展に基づいて、内部制御システムの建設を持続的に強化し、内部制御プロセスを最適化し、内部制御制度の実行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、内部制御管理レベルを高め、会社が各種の風保険を効果的に防ぎ、会社の持続可能な健全な発展のために護衛することを助ける。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：ZHIXU ZHOU 3Peak Incorporated(688536) マイクロエレクトロニクス科技（蘇州）株式会社2022年3月11日
