四川中泰連合設計株式会社(成都市ハイテク区錦暉西一街99号2棟1ユニット24階)
四川中泰連合設計株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場したことについて
申請書類の審査質問状の回答
推薦人（主代理店）
(住所:東莞市莞城区可園南路1号)
深セン証券取引所：
貴社が2021年7月8日に発行した「四川中泰連合設計株式有限公司が初めて株式を公開発行し、創業板に上場する申請書類に関する審査質問状」(審査書〔2021010791号)(以下「審査質問状」と略称する)を受領しました。四川中泰連合設計株式会社(以下「会社」、「当社」、「株式会社」、「中泰設計」と略称する)と東莞証券株式会社(以下「推薦機構」、「主引受商」、「東莞証券」と略称する)、北京徳恒弁護士事務所(以下「発行人弁護士」、「徳恒」と略称する)、大信会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「会計士」、「大信」と略称する)などの関係者は審査質問状に記載された問題を項目ごとに審査し、以下のように返事し、審査してください。
特に説明がなければ、本回答の略称は「四川中泰連合設計株式有限公司が初めて株式を公開発行し、創業板に上場して株式募集説明書(申告稿)」の解釈と同じである。
質問状に記載されている問題の黒体を確認します(太字)
質問に対する答え
本フィードバック意見の修正・補足楷書(太字)
株式募集説明書の修正・補足楷書(太字)
目次
問題1.主な業務について……3問題2.資質と著作権について……50問題3.収入確認について・・・67問題4.営業収入について・・・83問題5.お客様について…107問題6.主な業務コストについて……116問題7.仕入先について…131問題8.粗金利について…144問題9.売掛金及び売掛金手形について……165問題10.期間費用について・・・195問題11.歴史的沿革と株主について…212問題12.従業員について…239問題13.子会社と支社について・・・252問題14.デザイン外注について・・・262問題15.生産安全責任について……270の問題16.家屋について・・・273問題17.財務内部統制について……280問題18.キャッシュフロー計算書について…291問題19.資金流水の査察について・・・298
問題1.主な業務について
申告資料表示：
(1)発行者業務承受モデルは公開入札、顧客内部招請標、顧客委託の3つのモデルに分けられる。
(2)報告期間中、発行者が西南地区で実現した主な業務収入はそれぞれ2640352万元、3191530万元、3419867万元で、同期の主な業務収入に占める割合はそれぞれ91.63%、91.06%、87.21%であった。
(3)発行者の下流業界における不動産業界は周期性が強く、マクロ経済情勢、産業政策のコントロールの影響が明らかである。
発行者:
(1)業務種別別に報告期間内の各業務受注モデルにおける注文の収入金額、契約数量、取得項目方式が法律法規と関連顧客の購買政策に合致しているかどうか、公開入札募集プログラムを履行すべきで履行していない状況があるかどうかを補充説明する。各業務の引き継ぎモードの下でサービス価格に重大な違いがあるかどうか、注文の粗利率に異常があるかどうか、そうであれば原因を説明する。入札募集プロジェクトにおける主な競争相手の基本状況、家数は、入札募集の失敗やフローマークの状況があるかどうか。プロジェクトの請負過程が合法的に規則に合致しているかどうか、串標、囲標、暗標などの状況が存在しているかどうか、商業賄賂または変相商業賄賂が存在しているかどうか、そのため行政処罰を受けているかどうか、重大な違法行為を構成しているかどうか。
(2)業務種別別に関連業務価格の制定政策と確定方式を補足説明し、設計費の徴収割合に大幅な変動があるかどうか、業界の一般的な法則と一致しているかどうか。報告期間内の建築設計業務の顧客/プロジェクト数、契約価格の変動状況を補足開示し、価格が年々下がる予想があるかどうか、外部経営環境に重大な変化が発生したかどうかを説明する。
(3)報告期間内に顧客の所属業界によって区分された収入構成を補充し、報告期間内に厳しくなる政策環境の下で営業収入が増加を維持する原因と合理性を説明する。中国のマクロ経済情勢、不動産業界の長期コントロール、公共予算の緊縮、都市化建設などの要素が報告期間内の発行者のプロジェクトの請負、業務経営、流動性、金の回収に対する具体的な影響と発行者の対応措置を定量的に分析し、説明した。主な業務に成長性があるかどうか。
（4）既に締結した業務契約において報告期間内に発生した変更、開発延期、契約中止又は終了の具体的な状況を補足説明し、原因、プロジェクト名、契約締結日、予定のプロジェクト着工及び完成日、契約約定通りに相応の設計サービスを提供するかどうか、契約約定金額、代金回収状況、契約は発行者の権利に対する保護条項と執行状況を約束し、上述の状況が業務経営と持続的な発展に重大な不利な影響を及ぼすかどうかを補充説明する。
(5)同業界会社の主な財務データ、市場占有率或いは市場シェアなどと結びつけて、 China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) 設計業界の現在の競争構造と発展傾向を補充説明する。業務重点地区の市場規模、競争状況などと結びつけて、業界内の地位、主な競争優位性と持続可能性、未来の発展の主なボトルネックと対応計画、全体の競争力が弱く、耐風性能力が悪いなどの状況があるかどうかを明らかにする。
(6)発行者の報告期間内に四川地区で実現した主な業務収入と割合を補充説明する。地域集中度が高い原因と合理性は、同業界の会社と一致しているかどうか、販売地域集中が発行者の経営発展に与える影響である。報告期間内の発行者の西南地区からの収入の割合と受注状況を結びつけて、発行者が全国業務を開拓する能力を備えているかどうかを説明し、発行者が全国市場プロジェクトを開拓する上で直面している主な困難とリスクを説明し、取るべき対応措置をとる。
推薦人、発行人弁護士、申告会計士に査察し、明確な意見を発表してください。
発行者回答
一、業務種別別補充説明報告期間内の各業務受注モデルにおける注文の収入金額、契約数量、取得項目方式が法律法規と関連顧客の購買政策に合致するかどうか、公開入札募集プログラムを履行すべきで履行していない状況があるかどうか。各業務の引き継ぎモードの下でサービス価格に重大な違いがあるかどうか、注文の粗利率に異常があるかどうか、そうであれば原因を説明する。入札募集プロジェクトにおける主な競争相手の基本状況、家数は、入札募集の失敗やフローマークの状況があるかどうか。プロジェクトの請負過程が合法的に規則に合致しているかどうか、串標、囲標、暗標などの状況が存在しているかどうか、商業賄賂または変相商業賄賂が存在しているかどうか、そのため行政処罰を受けているかどうか、重大な違法行為を構成しているかどうか。
（I）業務種別別補充説明報告期間内の各業務受注モデルにおける受注の収入金額、契約数量、取得項目方式が法律法規と関連顧客の購買政策に合致しているか、公開入札募集手続きを履行すべきで履行していない状況があるか
報告期間内、発行者は主に入札募集モデルと顧客委託の2つの方式を通じて業務を獲得し、発行者の主な業務収入は業務引き受けモデルによって以下のように分けられる。
単位：万元
2021年度2020年度2019年度
プロジェクト
金額比率金額比率
顧客委託2650416 64.112247798 57.322111684 60.25%
入札募集モデル1483829 35.891673719 42.6813931239.75
合計4134245 100.003921517 100.003504808 100.00%
報告期間内に、製品別会社が異なる方法で引き受けた業務の収入金額、契約数量などの具体的な状況は以下の通りである。
単位：万元
2021年度
製品カテゴリ業務取得方式
収入金額の占める当年確認収入契約数
顧客委託2297645 55.58%373居住建築設計
入札モデル1288457 31.17%203
顧客委託339567 8.21%50公共建築設計
入札募集モデル195371 4.73%21
コンサルティングおよびその他のお客様からの依頼132.04 0.32%3
合計4134245 100.00%650
製品カテゴリ業務取得方式2020年度
収入金額の占める当年確認収入契約数
お客様は2032197 51.82%270居住建築設計を依頼しました
入札募集モデル15729340.11%120
顧客委託193613 4.94%36公共建築設計
入札募集モデル100783 2.57%17
コンサルティングおよびその他のお客様からの依頼219.88 0.56%42
合計3921517 100.00%485
製品種別業務取得方式2019年度
収入金額の占める当年確認収入契約数
お客様は1868489 53.31%218居住建築設計を依頼しました。
入札募集モデル1279139 36.50%95
顧客委託162729 4.64%41公共建築設計
入札募集モデル113984 3.25%13
コンサルティングおよびその他の顧客委託804.67 2.30%115
