寧夏寧柏産業投資基金(有限パートナー)
2021年1-9月、2020年度、2019年度
監査レポート
索引ページ番号
監査報告企業財務報告
-連結貸借対照表1-2
-親会社貸借対照表3-4
-連結損益計算書5
-親会社利益表6
-連結キャッシュフロー計算書7
-親会社キャッシュフロー計算書8
-連結パートナー持分変動表9-11
-親会社パートナー権益変動表12-14
-財務諸表注記15-87
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監査レポート
XYZH/2022YCAA10004
Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) ：
一、監査意見
寧夏寧柏産業投資基金(有限パートナー)(以下寧柏基金と略称する)の財務監査を委託した。
2021年9月30日、2020年12月31日、2019年12月31日の合併及び母方
会社貸借対照表、2021年1-9月、2020年度、2019年度の合併及び親会社利益表、合併及び
親会社キャッシュフロー計算書、合併及び親会社パートナー権益変動表及び関連財務諸表注記。
われわれは、添付の財務諸表はすべての重大な面で企業会計準則の規定に従って作成され、公正に反映されていると考えている。
寧柏基金2021年9月30日、2020年12月31日、2019年12月31日の合併及び親会社
財務状況及び2021年1-9月、2020年度、2019年度の合併及び親会社の経営成果とキャッシュフロー。
二、監査意見の基礎を形成する
私たちは中国公認会計士監査準則の規定に従って監査を実行した。監査報告書の「公認会計士の財務諸表監査に対する責任」セクションでは、これらの準則の下での責任についてさらに説明します。中国の公認会計士の職業道徳規則に従って、私たちは寧柏基金から独立し、職業道徳面の他の責任を履行した。私たちが得た監査証拠は十分で適切であり、監査意見の発表に基礎を提供したと信じています。
三、管理層と管理層の財務諸表に対する責任
管理職は企業会計準則の規定に従って財務諸表を作成し、公正な反映を実現させ、必要な内部制御を設計、実行、維持し、財務諸表に不正行為や誤りによる重大な誤報が存在しないようにする。
財務諸表を作成する時、管理層は寧柏基金の持続経営能力を評価し、持続経営に関連する事項(適用など)を開示し、持続経営仮説を運用し、管理層が寧柏基金を清算し、運営を終了しない限り、
他の現実的な選択はありません。
ガバナンス層は寧柏基金の財務報告過程を監督する。
四、公認会計士の財務諸表監査に対する責任
われわれの目標は、財務諸表全体に不正や誤りによる重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証し、監査意見を含む監査報告書を発行することである。合理的な保証は高いレベルの保証であるが、監査準則に従って実行される監査がある重大な誤報が存在するときにいつも発見できることを保証することはできない。誤報は不正行為や誤りによる可能性があり、誤報が単独または要約されて財務諸表の使用者が財務諸表に基づいて行った経済決定に影響を及ぼす可能性があると合理的に予想される場合、通常、誤報は重大であると考えられている。
監査準則に従って監査業務を実行する過程で、私たちは職業判断を運用し、職業疑いを維持した。また、次の作業も行います。
(1)不正や誤りによる財務諸表の重大な誤報リスクを識別し評価し、これらのリスクに対応するために監査プログラムを設計し、実施し、監査意見を発表する基礎として十分かつ適切な監査証拠を得る。不正行為は、連結、偽造、故意の漏れ、虚偽の陳述、または内部統制を凌駕する可能性があるため、不正行為による重大な誤報を発見できなかったリスクは、誤りによる重大な誤報を発見できなかったリスクよりも高い。
(2)監査に関連する内部制御を理解し、適切な監査手順を設計するが、内部制御の有効性について意見を発表することを目的としない。
(3)管理層の会計政策の選択の適切性と会計推定及び関連開示の合理性を評価する。
(4)管理職が持続経営仮定を用いた妥当性について結論を出す.同時に、取得した監査証拠に基づいて、寧柏基金の持続的な経営能力に重大な疑念を抱く可能性のある事項や状況に重大な不確実性があるかどうかを結論した。もし私たちが重大な不確実性があると結論したら、監査準則は私たちに監査報告書の中で報告書の使用者に財務報告書の関連開示に注意するように要求する。開示が不十分であれば、保留のない意見を発表しなければならない。デルの結論は、監査報告日までに入手可能な情報に基づいています。しかし、将来の事項や状況は、寧柏基金が経営を続けることができない可能性がある。
(5)財務諸表の全体的な報告、構造と内容を評価し、財務諸表が関連取引と事項を公正に反映しているかどうかを評価する。
(6)寧柏基金における実体または業務活動の財務情報について、財務諸表に対する監査意見を発表するために、十分で適切な監査証拠を取得する。私たちは会社の監査を指導、監督、実行し、監査意見に対してすべての責任を負います。
一、企業の基本状況
寧夏寧柏産業投資基金(有限パートナー)(以下本企業と略称する)は寧夏開弦資本管理有限会社(以下寧夏開弦と略称する)、北京東方祥安投資顧問有限会社が共同で設立した有限パートナー企業である。当社は2017年9月15日に呉忠市市場監督管理局紅寺堡分局が発行した統一社会信用コード91640303 MA 762 HDH 47の営業許可証を取得し、登録資本金は10万元である。
2017年12月15日、パートナー協議により、当社の登録資本金は10万元から18000万元に変更され、蘇州工業団地の国創寧柏株式投資パートナー企業(有限パートナー)(以下蘇州国創と略称する)、 Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) (以下 Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) )など6人の有限パートナーが追加された。同時に有限パートナーの北京東方祥安投資顧問有限会社は本企業を脱退した。
2018年10月26日、パートナー契約に基づき、当企業の登録資本金は18000万元から14000万元に変更され、寧波源旭投資有限会社、浙江巽能科技有限会社(以下、浙江巽能と略称する)を有限パートナーに追加した。呉忠現代農業貧困扶助開発投資有限会社は本企業を脱退した。
2019年7月18日、パートナー契約により、当社の登録資本金は140100万元から189100万元に変更され、新たに Shanghai Electric Group Company Limited(601727) 投資有限会社(以下、 Shanghai Electric Group Company Limited(601727) )が有限パートナーとして追加された。
2019年10月28日、パートナー協議により、当社の登録資本金は189100万元から21585000万元に変更された。
2020年10月12日、パートナーシップ協定に基づき、有限パートナー寧波源旭投資有限会社、寧夏開弦投資有限会社が当社を脱退した。
2021年9月30日現在、各パートナーの投資明細は以下の通りである:単位:万元
投資家名パートナーカテゴリの納付金額が占める割合（%）実納金額が占める割合（%）
寧夏開弦普通パートナー100.00 0.05 100.00 0.05
蘇州国創有限パートナー8614900 39.918614900 39.91
Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) 有限パートナー8060100 37.348060100 37.34
Shanghai Electric Group Company Limited(601727) 有限パートナー4900000 22.704900000 22.70
合計21585000 100.00 2 21585000 100.00
本企業の一般パートナー:寧夏開弦;企業登録地:寧夏同心県同徳慈善産業園;営業期間は2017年9月15日から2027年9月14日まで。経営範囲:株式投資、投資管理、投資コンサルティング、資産管理(法に基づいて承認しなければならないプロジェクトは、関連部門の承認を得てから経営活動を展開することができる)。
二、連結財務諸表範囲
当企業の連結財務諸表の範囲は以下の会社を含む：
レベル会社名の略称
一級徳州開弦国瑞新エネルギー有限会社徳州開弦
レベル会社名の略称
二級寧波潔源投資有限会社寧波潔源
三級平原国瑞新エネルギー有限会社平原国瑞
三級商河国瑞新エネルギー有限会社商河国瑞
三級寧津瑞鴻新能源有限公司寧津瑞鴻
一級中エネルギー国電新エネルギー衡水有限会社中エネルギー国電
二級景県中電新能源有限公司景県中電
一級河北中エネルギー販売有限会社河北中エネルギー
二級寧津国瑞新能源有限公司寧津国瑞
一級寧波新煥投資有限会社寧波新煥
二級平原瑞風新エネルギー有限会社平原瑞風
二級平原天瑞新エネルギー有限会社平原天瑞
一級寧波清浩投資有限会社寧波清浩
二級商河国潤新エネルギー有限会社商河国潤
一級
