Sinomag Technology Co.Ltd(300835)
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Sinomag Technology Co.Ltd(300835) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により、会社の内部統制制度が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部統制評価結果から将来の内部統制の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に基づき、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、会社及び各子会社である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
(1)会社内部制御管理マニュアル及び関連実施細則における会社レベル制御に関わる会社管理、発展戦略、組織構造、人的資源、企業文化、職業道徳と専門適任能力、情報とコミュニケーション、内部監督などの各プロセス;
(2)業務レベルのコントロールに関わる購買管理、販売管理、財務管理、関連取引、対外保証、資金募集、対外投資、情報開示などのプロセス。重点的に注目している高リスク分野は主に購買管理、販売管理、財務管理、関連取引、資金募集、情報開示などを含む。上記の評価範囲に組み込まれた業務と事項及び高リスク分野は、会社の経営管理の主な面をカバーしており、重大な漏れは存在しない。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系の要求に基づいて内部制御評価を組織し展開する。会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、それぞれ財務報告内部制御と非財務報告内部制御に対して、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。
1、財務報告内部制御欠陥の認定基準
欠陥等級認定基準
定量標準定性基準
1、取締役、監事、高級管理職の不正行為；
1、貸借対照表の誤報金額≧資産2、すでに公告された財務報告に重大な誤りが発生した場合の誤りは総額の5%である。正;
重大欠陥2、利益表の誤報金額≧収入総額3、当期財務報告に重大な誤りがあり、内部統制運行過程の6%である。このエラーは見つかりませんでした。
4、会社監査委員会と監査部門の財務報告に対する内部統制監督は無効である。
1、資産総額の2%≦貸借対照表1、不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
誤報金額金額＜収入総額の6%です。3、財務報告書の作成過程に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを保証できない。
1、貸借対照表の誤報金額＜資産
一般欠陥総額の2%重大な欠陥と重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
2、損益計算書の誤報金額＜収入総額
の3%です。
2、非財務報告内部制御欠陥の認定基準
欠陥等級認定基準
定量標準定性基準
1、会社の経営活動は国の法律、法規に違反する。
直接または間接資産損失金額300万2、メディアのマイナスニュースが頻繁に暴露され、会社の名誉に重大な影響を及ぼした。重大欠陥元以上。
3、高級管理者と核心技術者は深刻に流失した。
4、重要業務は制度制御或いは制度システム性失効に欠けている。
5、内部統制の重大な欠陥は改善されていない。
1、会社は国家の法律、法規活動に違反して軽微な処罰を受けた。
重要な欠陥の直接または間接資産損失金額2、メディアにマイナスニュースが発生し、会社の名誉に影響を与える。
100300万元(300万元を含む)。3、重要なポストの人員が深刻に流失した。
4、内部統制の重要な欠陥は改善されていない。
一般的な欠陥の直接または間接資産損失金額は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指すよりも小さい。
100万元(100万元を含む)。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥または重要欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内、会社の現行の内部制御制度は会社の生産経営活動と会社の運行の各方面をカバーし、完全性、合理性、有効性の面で重大な欠陥は存在しない。
同時に、会社は引き続き内部統制建設を強化し、会社の経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルなどに適応する内部統制制度を完備し、経営状況の変化に伴って適時に調整、規範化し、内部統制監督検査を強化し、会社の健康、持続可能な発展を促進する。
Sinomag Technology Co.Ltd(300835) 取締役会2022年3月14日
