Guoyuan Securities Company Limited(000728)
について Sinomag Technology Co.Ltd(300835)
内部統制自己評価報告の査察意見
Guoyuan Securities Company Limited(000728) (以下「 Guoyuan Securities Company Limited(000728) 」または「推薦機構」と略称する)は Sinomag Technology Co.Ltd(300835) (以下「会社」または「安徽龍磁」と略称する)として初めて株式を公開発行し、創業板に上場する持続的な監督推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所上場会社推薦業務ガイドライン」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」、「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連法律、法規と規則性文書の規定。安徽龍磁の「2021年度内部制御自己評価報告」に対して検査を行い、具体的な状況は以下の通りである:一、内部制御の基本状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、会社及び各子会社である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
(1)会社内部制御管理マニュアル及び関連実施細則における会社レベル制御に関わる会社管理、発展戦略、組織構造、人的資源、企業文化、職業道徳と専門適任能力、情報とコミュニケーション、内部監督などの各プロセス;
(2)業務レベルのコントロールに関わる購買管理、販売管理、財務管理、関連取引、対外保証、資金募集、対外投資、情報開示などのプロセス。重点的に注目している高リスク分野は主に購買管理、販売管理、財務管理、関連取引、資金募集、情報開示などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた業務と事項及び高リスク分野は、会社の経営管理の主な面をカバーしており、重大な漏れは存在しない。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
国家法律法規の徐々に深化と完備と会社の絶えず発展の需要に伴い、会社は企業内部制御規範体系の要求に基づいて内部制御評価活動を組織し展開している。会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、それぞれ財務報告内部制御と非財務報告内部制御に対して、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。
（1）財務報告内部制御欠陥の認定基準
認定基準
欠陥レベル
定量標準定性基準
1、取締役、監事、高級管理職の不正行為；
2、すでに公告した財務報告に重大な誤りが発生した場合の誤り1、貸借対照表の誤報金額≧資
訂正;
生産総額の5%
重大欠陥3、当期財務報告に重大な誤りがあり、内部統制運行過程2、利益表の誤報金額≧収入総
エラーは見つかりませんでした。
額の6%です。
4、会社監査委員会と監査部門の財務報告に対する内部統制監督は無効である。
1、不正防止プログラムと制御措置を確立していない；
1、資産総額の2%≤資産負債
2、非常规或いは特殊取引の帐簿処理に対して相応のコントロール表の误报金额重要な欠陥制メカニズム;
2、収入総額の3%≤利益表間違い
3、財務報告書の作成過程で1つ以上の欠陥が存在し、金額作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを保証する。
1、貸借対照表の誤報金額＜資本金
生産総額の2%
一般的な欠陥とは、重大な欠陥および重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
2、損益計算書の誤報金額＜収入総額
額の3%です。
（2）非財務報告内部制御欠陥の認定基準
認定基準
欠陥レベル
定量標準定性基準
1、会社の経営活動は国の法律、法規に違反する。
2、メディアのマイナスニュースが頻繁に暴露され、会社の評判に重大な影響を与えた直接または間接資産損失金額は300回に及ぶ。
重大な欠陥.
万元以上です。
3、高級管理者と核心技術者は深刻に流失した。
4、重要業務は制度制御或いは制度システム性失効に欠けている。
5、内部統制の重大な欠陥は改善されていない。
1、会社は国家の法律、法規活動に違反して軽微な処罰を受けた。
直接または間接資産損失金額100-2、メディアにマイナスニュースが発生し、会社の評判に影響を与える。
重要な欠陥
300万元(300万元を含む)。3、重要なポストの人員が深刻に流失した。
4、内部統制の重要な欠陥は改善されていない。
直接または間接資産損失金額が
一般的な欠陥とは、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
100万元(100万元を含む)。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
（1）財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
（2）非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥または重要欠陥は発見されなかった。
（IV）その他内部統制に関する重大事項説明
報告期間内、会社の現行の内部制御制度は会社の生産経営活動と会社の運行の各方面をカバーし、完全性、合理性、有効性の面で重大な欠陥は存在しない。
同時に、会社は引き続き内部統制建設を強化し、会社の経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルなどに適応する内部統制制度を完備し、経営状況の変化に伴って適時に調整、規範化し、内部統制監督検査を強化し、会社の健康、持続可能な発展を促進する。三、推薦機構が意見を査察する
推薦機構は会社の関連取締役、監事、高級管理者及び関係者とのコミュニケーションを通じて交流する。会社が任命した会計士事務所などの仲介機構の関係者と交流する。会社の取締役会、監事会、株主総会などの会議資料、年度内部制御評価報告、各業務と管理規則制度などの関連書類を調べる。関連情報開示書類を調べる。生産経営現場などの措置を調べ、社内制御環境、内部制御制度の確立と内部制御実施状況などの面から内部制御制度のコンプライアンス、有効性を検証した。
2021年12月31日まで、会社の法人管理構造は比較的に健全で、既存の内部制御制度は関連法律、法規と規範性文書の関連要求に合致し、2021年12月31日にすべての重大な面で企業の業務と管理に関連する有効な内部制御を維持した。「2021年度内部統制自己評価報告」は2021年度の会社内部統制制度の建設と運行状況を比較的公正に反映している。
(このページは本文がなく、『 Guoyuan Securities Company Limited(000728) について Sinomag Technology Co.Ltd(300835) 内部統制自己評価報告の査察意見』の署名ページ)推薦代表者：
陶伝標劉雲天
Guoyuan Securities Company Limited(000728) 年月日
