Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 内部制御認証報告書
2021年12月31日現在
目次ページ一、内部統制認証報告1-2二、社内統制の自己評価報告1-4
内部統制認証レポート
信会師報字[2022]第ZF 1015号 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 全株主:
私たちは依頼を受けて、 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (以下「 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 」)取締役会が2021年12月31日 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 財務報告の内部統制の有効性について認定したことについて鑑証を実行した。
一、取締役会の内部統制に対する責任
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 取締役会の責任は「企業内部制御基本規範」の関連規定に従って内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することである。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証業務を実施した上で、財務報告の内部統制の有効性について鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私達が中国の公認会計士の職業道徳規範を遵守することを要求して、計画と実施の鑑証の仕事、 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) が2021年12月31日にすべての重大な方面で《企業内部制御の基本規範》の関連規定に従って有効な財務報告の内部制御を維持して合理的な保証を得るかどうか。認証作業を実行する過程で、内部制御の有効性の理解、テスト、評価を含む他のプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、重大固有制限の説明
内部統制には固有の制限があり、誤りや不正により誤報が発生し、発見されない可能性がある。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
五、鑑証結論
私たちは、 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) が2021年12月31日に「企業内部制御基本規範」の関連規定に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えています。
立信会計士事務所中国公認会計士:郭憲明(特殊普通パートナー)(プロジェクトパートナー)
中国公認会計士：劉志勇中国公認会計士：曹理彬中国・上海二〇二年三月十五日
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021年度内部統制自己評価報告
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036)
2021年度内部統制自己評価報告
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と成果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021年度内部統制自己評価報告三、内部統制評価業務状況(一)内部統制評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は以下の通りである。
シリアル番号主要単位コメント
1 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 親会社
2新昌県 Shanghai Titan Scientific Co.Ltd(688133) 有限公司完全子会社
3新昌県艾達斯染整装備有限会社完全子会社
4浙江融君科技有限公司持株子会社
5阿克蘇普美紡績科学技術有限会社持株子会社
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
連番業務と事項カテゴリ業務と事項
A.ガバナンス構造
B.組織構造
1内部環境C.内部監査
D.人的資源
E.企業文化
A.資金活動
B.購買業務
C.生産管理
D.資産管理
2制御活動E.販売業務
F.対外投資
G.関連取引
H.保証業務
I.財務報告書
A.契約管理
3制御手段B.内部情報伝達
C.情報システム
重点的に注目している高リスク分野は主に資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、保証業務などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理のすべての重大な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021年度内部制御自己評価報告(二)内部制御自己評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「深セン証券取引所株式上場規則」、「企業内部制御基本規範」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」などの関連法律、法規と規則制度及び会社の内部制御制度は内部制御評価の仕事を組織して展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準：
(1)財務報告の内部制御欠陥に関する定量的基準は以下の通りである。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
A.財務報告誤報金額≧資産総額のA.資産総額の1.5%>財務報告誤報A.資産総額の1%>財務報告誤報1.5%;または報告金額≧資産総額の1%または;金額、または;
B.財務報告誤報金額≧利益総額のB.利益総額の5%>財務報告誤報B.利益総額の3%>財務報告誤報5%金額≧利益総額の3%金額
(2)財務報告の内部制御欠陥に関する定性基準は以下の通りである。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
A.制御環境が無効である；A.会社の非管理層は重大な欠陥と重要な欠陥以外の重大な不正行為があるB.会社の取締役、監事と上層管理者の行為;彼の制御欠陥
不正行為は企業に重要な損失をもたらし、B.会社は公認会計準則に基づいて選択していない。
利の影響会計政策を適用すると、その深刻さは
C.公認会計士は当期財務報告の重大な欠陥を発見した。重大な誤報が存在し、内部統制がC.会社で応用されている会計政策は公に合致しない。
過程でこの誤報を発見できなかった。司会計計算制
