Hootech Inc(301026) :《江西浩博新材料科技株式会社2021年9月30日財務諸表監査報告》([2002 2]京会興審字第13 Konka Group Co.Ltd(000016) 号)

Hootech Inc(301026) :《江西浩博新材料科技株式会社2021年9月30日財務諸表監査報告》([2002 2]京会興審字第13 Konka Group Co.Ltd(000016) 号)江西浩博新材料科技株式会社

2021年9月30日財務諸表監査報告

目次

一、監査報告書1—3ページ

二、監査報告添付ファイル

1、貸借対照表4—5ページ

2、利益表6ページ

3、キャッシュフロー計算書7ページ

4、所有者持分変動表8-9ページ

5、財務諸表注記10-28ページ

監査レポート

[2002]京会興審字第13 Konka Group Co.Ltd(000016) 号江西浩博新材料科技株式会社:

一、監査意見

江西浩博新材料科技株式会社(以下「江西浩博会社」と略称する)の財務諸表(以下、財務諸表と略称する)を監査し、2021年9月30日の貸借対照表、2021年1-9月の利益表、キャッシュフロー表、所有者権益変動表及び関連財務諸表の注記を含む。

私たちは、添付の財務諸表はすべての重大な面で企業会計準則の規定に従って作成され、江西浩博会社の2021年9月30日の財務状況と2021年1-9月の経営成果とキャッシュフローを公正に反映していると考えています。

二、監査意見の基礎を形成する

私たちは中国公認会計士監査準則の規定に従って監査を実行した。監査報告書の「公認会計士の財務諸表監査に対する責任」セクションでは、これらの準則の下での責任についてさらに説明します。中国の公認会計士の職業道徳規則に従って、私たちは江西浩博会社から独立し、職業道徳面の他の責任を履行しました。私たちが得た監査証拠は十分で適切であり、監査意見の発表に基礎を提供したと信じています。

三、管理層と管理層の財務諸表に対する責任

江西浩博会社の管理層(以下、管理層と略称する)は企業会計準則の規定に従って財務諸表を作成し、公正な反映を実現させ、財務諸表に不正や誤りによる重大な誤報が存在しないように、必要な内部制御を設計、実行、維持する責任を負う。

財務諸表を作成する時、管理層は江西浩博会社の持続的な経営能力を評価し、持続的な経営に関連する事項(適用など)を開示し、持続的な経営仮定を運用し、管理層が江西浩博会社を清算し、運営を終了したり、他の現実的な選択がない限り。

ガバナンス層は江西浩博会社の財務報告過程を監督する。

四、公認会計士の財務諸表監査に対する責任

われわれの目標は、財務諸表全体に不正や誤りによる重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証し、監査意見を含む監査報告書を発行することである。合理的な保証は高いレベルの保証であるが、監査準則に従って実行される監査がある重大な誤報が存在するときにいつも発見できることを保証することはできない。誤報は不正行為や誤りによる可能性があり、誤報が単独または要約されて財務諸表の使用者が財務諸表に基づいて行った経済決定に影響を及ぼす可能性があると合理的に予想される場合、通常、誤報は重大であると考えられている。

監査準則に従って監査業務を実行する過程で、私たちは職業判断を運用し、職業疑いを維持した。また、次の作業も行います。

1、不正行為やミスによる財務諸表の重大な誤報リスクを識別し、評価する。これらのリスクに対応するために監査プログラムを設計し、実施する。監査意見を発表する基礎として、十分かつ適切な監査証拠を取得する。不正行為は、連結、偽造、故意の漏れ、虚偽の陳述、または内部統制を凌駕する可能性があるため、不正行為による重大な誤報を発見できなかったリスクは、誤りによる重大な誤報を発見できなかったリスクよりも高い。

2、監査に関連する内部制御を理解し、適切な監査手順を設計するが、目的は内部制御の有効性について意見を発表することではない。

3、管理層の選択会計政策の適切性と会計推定及び関連開示の合理性を評価する。

4、管理職が持続経営仮説を使用する適切性について結論を出す。同時に、取得した監査証拠に基づいて、江西浩博会社の持続的な経営能力に重大な疑念を抱く可能性がある事項や状況に重大な不確実性があるかどうかを結論した。もし私たちが重大な不確実性があると結論したら、監査準則は私たちに監査報告書の中で報告書の使用者に財務報告書の関連開示に注意するように要求する。開示が不十分であれば、保留のない意見を発表しなければならない。デルの結論は、監査報告日までに入手可能な情報に基づいています。しかし、将来の事項や状況は江西浩博会社が経営を続けることができない可能性がある。

5、財務諸表の全体的な報告、構造と内容を評価し、財務諸表が関連取引と事項を公正に反映しているかどうかを評価する。

私たちはガバナンス層と計画の監査範囲、時間の手配、重大な監査発見などの事項についてコミュニケーションを行い、監査で認識した注目すべき内部制御の欠陥をコミュニケーションすることを含む。

また、独立性に関連する職業道徳の要求を遵守してガバナンス層に声明を提供し、ガバナンス層とのコミュニケーションが私たちの独立性に影響を与える可能性があるすべての関係とその他の事項、および関連する防犯措置(適用など)について合理的に考えられています。

北京興華中国公認会計士：

会計士事務所(特殊普通パートナー)(プロジェクトパートナー)沈延紅

中国・北京中国公認会計士：

二○二二年三月十四日楊暁萍

2021年9月30日

編制単位：江西浩博新材料科技株式会社単位：元通貨：人民元

プロジェクト注記2021年9月30日2020年12月31日

流動資産:

通貨資金5(I)10529170

取引性金融資産五(II)2 Zhejiang Truelove Vogue Co.Ltd(003041) 10

公正価値で計量し、その変動を当期損益に計上する金融資産

派生金融資産

受取手形

売掛金

売掛金融資

前払金5(III)49531141

その他売掛金五(IV)906172

内訳：未収利息

売掛金配当

ストック

販売待ち資産を保有する

1年以内に満期になる非流動資産

その他流動資産五(V)6395630

流動資産合計267666223-

非流動資産:

債権投資

売却可能な金融資産

その他債権投資

満期保有投資

長期未収金

長期持分投資

その他権益ツール投資

その他非流動金融資産

投資性不動産

固定資産五(VI)2172118

建設工事五(VII)209140613

せいさんせいぶつ資産

石油・ガス資産

無形資産

開発支出

商誉

長期前払費用

繰延所得税資産

その他非流動資産

非流動資産合計230872731-

資産合計498538954-

後付財務諸表注記は本財務諸表の構成部分である。

法定代表者：主管会計業務責任者：会計機構責任者：

貸借対照表(続き)

2021年9月30日

編制単位：江西浩博新材料科技株式会社単位：元通貨：人民元

プロジェクト注記2021年9月30日2020年12月31日

流動負債:

短期借入金

取引性金融負債

公正価値で計量し、その変動を当期損益に計上する金融負債

派生金融負債

支払手形

買掛金

前受金

未払従業員報酬五(VIII)128258

未納税金五(Ⅸ)2137192

その他未払金

内訳：未払利息

未払配当金

未払負債の保有

1年以内に満期になる非流動負債

その他流動負債

流動負債合計3419250-

非流動負債:

長期借入金

未払債券

内訳：優先株

永続債務

長期未払金

長期未払従業員報酬

予定負債

繰延収益

繰延所得税負債

その他の非流動負債

非流動負債合計–

負債合計3419250-

所有者持分(または株主持分):

実収資本(または株式)五(X)50000000

その他の資本ツール

内訳：優先株

永続債務

資本積立金

減：在庫株

その他総合収益

特定項目備蓄

黒字積立金

未分配利益五(十一)-4880296

所有者持分（または株主持分）合計495119704