Haitong Securities Company Limited(600837)
Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) について
一部のアイドル募集資金及び自己資金を用いた現金管理の査察意見
Haitong Securities Company Limited(600837) (以下「 Haitong Securities Company Limited(600837) 」または「推薦機構」と略す)は Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) (以下「 Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) 」、「会社」と略す)として2021年に初めて株式を公開発行し創業板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」などの関連法律法規と規範性文書の要求今回の Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) 使用部分のアイドル募集資金及び自己資金による現金管理に関する事項について慎重にチェックし、チェック状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「同意 Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) 初公開発行株式登録に関する承認」(証監許可〔2021〕9号)の同意を得て登録し、会社は初めて人民元普通株(A株)株式29606423万株を公開発行し、発行価格は12.76元/株で、募集資金総額は人民元3777780万元で、発行費用を差し引いた人民元453505万元である。実際の募集資金の純額は人民元3324275万元である。信永中和会計士事務所(特殊普通組合)はこの募集資金の入金状況を審査し、2021年1月29日にXYZH/2021 GZAA 50004号「検査報告」を発行した。会社はすでに上述の募集資金を募集資金特別口座に預け、推薦機構と募集資金を預けた銀行と募集資金の3つの監督管理協定を締結した。
二、募集資金の使用状況
会社が公表した「 Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) 初めて株式を公開発行し、創業板に上場して株式募集説明書」及び会社の第1回取締役会第24回会議で審議・採択された「募集プロジェクトの募集資金投資額の調整に関する議案」に基づき、会社が初めて株式募集資金を公開発行し、発行費用を控除した後、以下の項目に投資する。
単位：万元
シーケンス番号募集資金投資項目予定投資総額調整前募集資金調整後募集資金予定投資金額
1 LEDバックライト生産基地建設339648833964882368124プロジェクト
2 5 G携帯電話カバー生産基地建設727265727265507069プロジェクト
3 LEDバックライト研究開発センター建設6440997644099490.82プロジェクト
4補充流動資金項目440000440000-
合計520785052078503324275
2022年2月28日現在、会社は累計513857万元の募集資金を使用し、募集資金の残高は2838608万元(利息収入を含む)である。募集プロジェクトの建設には一定の建設周期があるため、募集プロジェクトの建設の進度によって、現段階で募集資金が短期的に一部放置されている状況がある。募集プロジェクトの建設と会社の正常な経営に影響を与えない前提の下で、会社は合理的に閑置募集資金を利用して現金管理を行い、募集資金の使用効率を高める。
三、前回使用した部分の遊休募集資金と自己資金による現金管理の状況
同社は2021年3月1日に第1回取締役会第24回会議と第1回監事会第21回会議を開き、2021年3月19日に2021年第1回臨時株主総会を開き、「一部の閑置募集資金及び自己資金を用いた現金管理に関する議案」を審議・採択した。募集資金投資プロジェクトの建設と会社の正常な経営を保証する場合、人民元2.5億元(本数を含む)を超えない一時的なアイドル募集資金と人民元1億元(本数を含む)を超えない自己資金を使用して現金管理を行うことに同意し、使用期限は株東大会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効である。上記の額と期限の範囲内で資金はスクロールして使用できます。
一時的な遊休募集資金の使用効率と収益をさらに向上させるため、同社は2021年6月22日に第1回取締役会第27回会議と第1回監事会第24回会議を開き、2021年7月8日に2021年第2回臨時株主総会を開き、「遊休募集資金の一部を増やして現金管理を行う議案」を審議・採択した。募集資金投資項目の建設と会社の正常な経営を保証する場合、人民元8000万元(本数を含む)を超えない一時的なアイドル募集資金を増やして現金管理を行い、使用期限は株主総会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効であり、上記額と期限の範囲内で資金をスクロールして使用することに同意する。
2022年2月28日現在、会社がアイドル募集資金を使って現金管理を行っている残高は2650006万元で、会社が自有資金を使って現金管理を行っている残高は3000万元である。
四、今回はアイドル募集資金と自己資金を用いて現金管理を行う計画
（Ⅰ）投資目的
会社の資金の使用効率を高め、株主のリターンを増加するために、募集プロジェクトの建設需要に影響を与えないことを確保し、会社の正常な経営を保証し、リスクを効果的にコントロールする前提の下で、会社と子会社は一部の一時的に閑散とした募集資金と自有資金を使用して現金管理を行い、現金の保値付加価値をよりよく実現し、会社の株主の利益を保障する予定である。
（Ⅱ）投資品種
1、アイドル募集資金投資製品品種
会社及び子会社は安全性が高く、流動性がよく、リスクが低く、期限が12ヶ月を超えない或いは早期に支給できる製品を譲渡する予定で、構造性預金、大額預金証書及び国債逆買い戻し品種などを含むが、これに限らない。
上記の製品は質押に使用してはならず、製品専用決済口座には非募集資金を預けたり、その他の用途に使用したりしてはならない。製品専用決済口座を開設または抹消した場合、会社は直ちに公告する。
2、自己資金投資製品品種
会社及び子会社は関連規定に従ってリスクを厳格にコントロールし、自己資金で購入する予定の現金管理製品を厳格に評価し、安全性が高く、流動性の良い現金管理製品を購入する予定であり、購入ルートには商業銀行、証券会社などの金融機関が含まれているが、これに限らない。関連製品の品種は「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業の規範運営」に規定された証券投資と派生品取引などの高リスク投資には関与しない。
(III)額及び期限
人民元21500万元（本数を含む）を超えない一時的な遊休募集資金及び人民元3000万元（本数を含む）を超えない自己資金を使用して現金管理を行う予定であり、使用期限は今回の取締役会審議が成立した日から2022年度報告取締役会が開催される日まで、上記額と期限の範囲内で資金をスクロールして使用することができる。一時的にアイドル募集資金の現金管理が期限切れになった後、募集資金の専戸に速やかに返還する。(IV)実施形態
有効期間と額の範囲内で、会社の管理層に投資決定を授権し、合格した財テク機構、財テク製品の品種を選択し、投資金額、投資期限を明確にし、交渉して契約や協議などを通じて、関連契約書類に署名する。会社の財務部は実施と管理を組織する。
(V)現金管理収益の分配
会社及び子会社が一部の閑置募集資金を用いて現金管理を行い、得た収益は中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の募集資金監督管理措置に関する要求に厳格に従って管理と使用する。
（VI）情報開示
会社は「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」などの関連要求に基づき、情報開示の仕事をしっかりと行う。
五、投資リスク及びリスクコントロール措置
(I)投資リスク分析
1、投資製品はすべて厳格な評価を経たが、金融市場はマクロ経済の影響が大きく、この投資が市場の変動の影響を受けることを排除しない。
2、会社は経済情勢及び金融市場の変化に応じて適時に適量の介入を行うため、短期投資の実際の収益は予想できない。
（Ⅱ）リスクコントロール措置
1、会社及び子会社はアイドル募集資金及びアイドル自有資金を利用して投資製品を購入する場合、安全性が高く、流動性の良い投資製品を選択し、投資製品の金額、品種、期限及び双方の権利義務と法律責任などを明確にする。
2、会社の財務部は直ちに銀行と口座残高を照合し、財務計算をしっかりと行い、会社の資金安全に影響を与える可能性のあるリスク要素が発見されたら、直ちに保全措置をとり、投資リスクをコントロールし、投資した製品の資金使用と保管に対してリアルタイム分析と追跡を行う。
3、社内審査部門は投資財テク製品と保管状況の監査監督を担当し、定期的に募集資金と閑置自有資金の使用と保管状況に対して内部監査を行う。
4、会社の独立取締役、監事会は資金の使用状況に対して監督と検査を行う権利があり、必要に応じて専門機関を招聘して監査を行うことができる。
5、会社は法律法規及び深セン証券取引所の規範性文書の関連規定に厳格に基づき、情報開示義務をタイムリーに履行する。
六、会社への影響
会社と子会社は規範的な運営を堅持し、リスクを防止する前提の下で資産の価値保証付加価値を実現し、募集プロジェクトの建設と会社の正常な経営を保証する場合、一部の閑置募集資金と閑置自有資金を使って現金管理を行い、会社の募集資金プロジェクトの建設と主な業務の正常な展開に影響を与えず、募集資金の用途を変えることはない。同時に、資金の使用効率を高め、一定の収益を得て、会社と株主のためにより多くの収益を得ることができます。
七、履行した審議手順と関連意見
（Ⅰ）取締役会審議状況
会社は2022年3月15日に第2回取締役会第4回会議を開き、「一部の閑置募集資金及び自己資金を用いて現金管理を行う議案」を審議・採択し、募集プロジェクトの建設と会社の正常な経営を保証する場合、人民元21500万元（本数を含む）を超えない一時アイドル募集資金及び人民元3000万元（本数を含む）を超えない自己資金を用いて現金管理を行い、使用期限は今回の取締役会審議が成立した日から2022年度報告取締役会が開催される日まで、上記額及び期限の範囲内で資金をスクロールして使用することができる。
（Ⅱ）監事会審議状況
会社は2022年3月15日に第2回監事会第4回会議を開き、「一部のアイドル募集資金及び自己資金を用いて現金管理を行う議案」を審議・採択し、募集プロジェクトの建設と会社の正常な経営を保証する場合、人民元21500万元（本数を含む）を超えない一時遊休募集資金及び人民元3000万元（本数を含む）を超えない自己資金を使用して現金管理を行い、使用期限は取締役会審議が通過した日から2022年度報告取締役会が開催される日まで、上記額及び期限の範囲内で資金をスクロールして使用することができる。
(III)独立取締役の意見
独立取締役は、会社及び子会社が募集資金投資計画の正常な進行と募集資金の安全に影響しないことを確保する場合、一時的に放置された募集資金及び自己資金を用いて現金管理を行い、会社の募集資金の投向と株東利益の損害を変化させる状況はなく、募集資金の使用効率を効果的に向上させ、株主利益を保障することができると考えている。「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」及び会社「募集資金管理制度」などの関連法律に合致する。法規と規則制度の要求は、意思決定プログラムが合法的に有効である。
このため、独立取締役は、会社及び子会社が一部のアイドル募集資金及び自己資金を用いて現金管理を行うことに合意した。
八、推薦機構が意見を査察する
Haitong Securities Company Limited(600837) 今回の Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) 使用部分のアイドル募集資金及び自己資金による現金管理事項に関する取締役会、監事会会議資料を調べ、会社の内部統制制度の運行状況及び独立取締役の意見を結合し、検査した結果、
1、今回の会社は人民元21500万元(本数を含む)を超えない一時的な遊休募集資金及び人民元3000万元(本数を含む)を超えない自己資金を用いて現金管理を行う必要のある法律手続きを履行し、すでに会社の第2回取締役会第4回会議、第2回監事会第4回会議の審議を通過した。独立取締役も独立意見を発表した。
2、今回の会社は人民元21500万元(本数を含む)を超えない一時的な遊休募集資金及び人民元3000万元(本数を含む)を超えない自己資金を使用して現金管理を行う事項は募集資金の管理と使用などの法律法規の規範的な要求に合致し、募集資金の使用用途を変更する状況は存在しない。会社の株主の利益を損なうことはない。
以上より、 Haitong Securities Company Limited(600837) 対 Shen Zhen Australis Electronic Technology Co.Ltd(300940) 今回使用した一部のアイドル募集資金及び自己資金を現金化
