Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、会社取締役会は、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは当社取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。当社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、会社の発展戦略を促進し、実現することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムの遵守度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性が一定のリスクを有すると完全に推測される。会社の内部統制には検査監督メカニズムがあり、内部統制の欠陥が識別されると、直ちに改善措置をとる。二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
中国証券監督管理委員会の上場企業の内部統制に関する要求及び「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場企業管理準則」、「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定に基づき、会社は取締役会と会社の役員を主なメンバーとする内制御プロジェクトの指導グループを設立し、指導グループの下で会社の人力、財務、販売、研究開発、購買、生産、基礎建設などの核心職能の肝心な職位人員をクラスの底とする内制御プロジェクトの仕事グループを設立した。プロジェクトチームは定期的に会社の取締役会(長)に内部統制の仕事の展開状況を報告する。社内監査部門が社内制御システムの運行有効性に対する監督検査と評価を担当する。
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って、評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、会社とその持株子会社を含む。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、会社のガバナンス、組織構造、人的資源、企業文化、内部監督、資金管理、購買管理、販売管理、資産管理、研究開発管理、対外保証、契約管理、工事プロジェクトを含む。重点的に注目している高リスク分野には、購買と支払い、販売と入金、資金調達と使用、工事プロジェクト管理、財務報告、情報開示などが含まれている。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(Ⅱ)内部環境
1、会社管理及び内部組織構造
会社ガバナンスの基本状況:会社は「会社法」、「証券法」、「企業内部コントロール基本規範」などの関連規定に厳格に従い、会社法人ガバナンス構造を絶えず改善し、意思決定、実行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、内部管理を強化し、会社の運営を規範化する。
①株主と株主総会
会社はすべての株主が平等な権利を享有することを確保する。株主総会の招集、開催は、「会社定款」、「株主総会議事規則」の要求と規定に完全に合致している。会社の重大な関連取引及びその他の重大事項について、会社の独立取締役はいずれも同意した特別意見を発表した。
②取締役と取締役会
取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。会社の7名の取締役、その中に3名の独立取締役が含まれて、取締役会のメンバーの構造は合理的で、取締役の資料は真実で、完全で、取締役の人選は事前に関係組織と本人の同意を得て、そして書面の承諾があります;会社の取締役会の下に設置された戦略委員会、指名、報酬と審査委員会、監査委員会、専門に関する事項はまず専門委員会の通過を経てから取締役会の審議に提出し、独立取締役がよりよく役割を果たすのに役立つ。
③監事・監事会
会社の監事会のメンバーはすべて関連する専門知識と仕事の経験を持っています;監事会は会社定款によって与えられた職権に基づき、独立して会社の取締役と高級管理者の職責履行行為、会社の財務などを効果的に監督する。取締役会会議に列席し、取締役会に対して関連提案と意見を提出する。
④総裁及びその他の高級管理職
会社総裁は株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、会社の日常経営管理業務を主宰し、投資、資金調達、保証、関連者取引またはその他の重大事項に関連し、会社定款の規定に基づいて取締役会の決定を提出する。
⑤会社組織アーキテクチャ
会社は有効な計画、協調と経営活動を制御するために、実際の状況と経営管理の需要に基づいて、会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織構造を創立して、経営センター、財務センター、資本センター、ビジネスセンター、研究院、設置計院、取締役会事務室、生産運営センター、品質管理センター、人的資源センター、情報化センター、工事プロジェクトセンター、風制御監査監察事務室などの部門。それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いに制約する組織体系を形成した。
2、発展戦略
会社の取締役会の下に戦略委員会を設置し、会社の長期発展戦略と重大な投資決定を担当する専門機構とする。「戦略委員会議事規則」に基づいて、会社の長期発展戦略計画、経営目標、発展方針などを研究し、提案する。会社の経営戦略には製品戦略、市場戦略、マーケティング戦略、研究開発戦略、人材戦略が含まれているが、それに限らない。取締役会の承認を得なければならない重大な投資融資案を規定し、研究し、提案する。取締役会の承認を得なければならない重大な資本運営、資産経営プロジェクトを規定し、研究し、提案する。その他の会社の発展に影響する重大な事項に対して研究を行い、提案を提出する。以上の事項の実施を検査する。
戦略委員会は会社の理事長が招集し、不定期に開催し、真剣に研究することを通じて、会社の取締役会に経営発展の提案を提出し、重大な投資意思決定の効果と意思決定の質を高め、意思決定の科学性を強化し、会社の主な業務実力と核心競争力を強化した。発展戦略案のグローバル性、長期性、実行可能性を確保する。
3、人的資源政策
会社は「事業で人材を引きつけ、実践で人材を育成し、発展で人材を達成する」という人材採用理念を堅持し、会社の持続可能な発展に有利な人的資源政策を系統的に制定している。組織体系、幹部体系、人材体系、価値評価体系及び価値分配体系の5つの次元から人的資源管理レベルを全面的に向上させる。「三位一体、四統一力」の人的資源組織を作り、「四化」戦略を全面的に貫徹、実行し、「徳、能、勤、成績」を従業員の「選択、育成、使用、残留」の重要な基準とし、同時に全面的な育成体系とシステムの激励メカニズムを構築し、完備し、会社の海外業務に助力サポートを提供する。4、企業文化
会社は従来から企業文化建設を重視し、「新エネルギーの発展に力を入れ、人類のすばらしい生活を構築する」ことを使命とし、世界で最も価値のある新エネルギー材料総合サービス業者になることを志し、「実質的自律、革新的進取、開放的協力、卓越したウィンウィン」の核心価値観を提唱し、従業員の積極的な進取の気風と勇敢に担当する責任感の育成に努力している。会社は“取引先が第一で、極致を追求します”の宗旨を受け継いで、“格物致知、至善に止まります”の革新理念と“技術が世界を変えて、品質は未来を決定します”の品質理念を実践します。調和のとれた文明、奮発的な内部雰囲気を作り出し、会社のソフトパワーを高める。宣伝活動を強化し、会社のウェブサイトと微信の公衆番号などをしっかりと行う。「科学者の夢、職人の精神、企業家の気持ち」の企業精神をめぐって、企業文化建設を開拓する。また、会社は中偉運動会、中偉読書会などの各種類の特色あるテーマ活動を組織することによって企業文化を宣伝し、従業員の物質生活に引き続き関心を持ち、従業員の精神文化生活を豊かにし、従業員により多くの獲得感と幸福感を持たせ、それぞれの職場でまじめに仕事をし、全力を尽くし、無汚染、持続可能、高効率、低コストの人類の美しい生活に貢献する力。
5、社会責任
これまで、会社は国家の関連法律法規の規定に厳格に従い、科学、健康、持続可能な発展観を真剣に貫徹、実行し、会社の実情と結びつけて、安全生産、品質、環境、職業健康、反腐敗提唱廉潔などの面でそれぞれ「従業員安全マニュアル」、「安全生産責任制」、「環境監視制御プログラム」、「労働者職業健康監護及びそのファイル管理制度」、「監察管理制度」、「廉政建設管理制度」などの制度及び関連プロセスは、安全生産、製品品質管理、環境保護と資源節約、従業員権益保護、不正防止などの仕事を規範化するために使用される。関連システム管理を徐々に確立し、第三者認証を通過する。品質管理と検査を厳格にすると同時に安全生産責任制を実行し、経済効果を追求すると同時に環境保護と省エネ・消費削減を重視し、従業員の合法的権益を十分に保障する前提の下で廉潔規律を強調し、経営環境を浄化する。会社は社会の調和を促進することをすでに責任とし、取引先、消費者、自然資源、環境、従業員などの利益関係者に対する社会責任と義務を確実に履行し、企業と社会の調和のとれた発展を実現する。
6、内部監査
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、「監査委員会議事規則」を制定した。監査委員会は社内、外部監査のコミュニケーション、監督と審査を担当し、会社の財務収支と各経営活動に対する有効な監督を実現する。監査委員会は3人の取締役で構成され、独立取締役は2人で、そのうち1人の独立取締役は会計専門家であり、委員会の招集者を担当している。
会社の監査委員会の下に監査部門を設置し、監査部門には専任の監査人員を配置し、監査責任者1名を設置し、独立して監査業務を展開する専門能力を備えている。会社は「内部監査制度」を制定し、監査部門は会社の財務情報の真実性と完全性、内部制御制度の確立と実施などの状況に対して検査監督を行った。監査部門は監査委員会に責任を負い、監査委員会に仕事を報告する。監査部門の仕事は会社の経営活動の中で財務報告と情報開示事務に関連するすべての業務の一環をカバーし、販売と入金、購買と支払い、在庫管理、固定資産管理、資金管理、投資と融資管理、人的資源管理、情報システム管理と情報開示事務管理などを含むが、これらに限らない。監査部門は以上の事項に関する内部統制制度の完全性、合理性及び実施の有効性について独立検査と評価を行う。審査過程で発見された内部制御の欠陥に対して、関連責任部門に改善措置と改善時間の制定を促し、内部制御の後続審査を行い、改善措置の実行状況を監督する。改善監督活動は年度内部監査活動計画に組み込まれる。監査部門は審査過程で内部制御の欠陥を発見し、直ちに監査委員会に報告する。会社の内部監査に関する仕事の有効な展開は、会社の内部制御とガバナンス構造をさらに完備させ、内部制御の有効な運行を促進し、保証した。
(III)リスク評価
社内制御リスク管理業務を規範化し、社内制御目標に関連するリスクをタイムリーに識別し、管理し、会社の持続的、健康的、安定した発展を促進し、経営目標を実現するために、会社は「リスク管理制度」を制定した。会社の取締役会は戦略目標に基づいて関連する経営目標、財務報告目標、コンプライアンス目標と資産安全完備などの目標を設定し、設定目標に基づいて会社全体のリスク耐性と具体的な業務レベルで受け入れられるリスクレベルを合理的に確定する。会社の管理層は各センター、部門に戦略目標、経営目標とリスク管理目標を明確に伝え、目標を各帰口管理部門に分解する。会社の監査部門はリスク評価方案の制定を担当し、具体的にリスク評価の実施を担当し、主に座談討論、アンケート調査、ケース分析、コンサルティング専門機構の意見などの方法を通じて関連するリスク要素を識別し、会社の過去の経験と教訓と同業界の経験と教訓を総括し、吸収し、高危険性、多発性リスク要素に重点を置いている。包括的なシステムは、内部、外部のリスクに関する情報を継続的に収集します。認識されたリスクについては,定性と定量を組み合わせた方法を用いてリスク事項を分析した。リスク分析は専門人員を十分に吸収し、リスク分析チームを構成し、厳格に規範化されたプログラムに従って仕事を展開し、リスク分析結果の正確性を確保する。会社はリスク分析状況に基づき、リスクの成因、会社全体のリスク耐性と具体的な業務面で受け入れられるリスクレベルを結びつけ、リスク対応戦略と解決方案を確定し、会社全体の運行が安定し、リスクコントロール可能な管理目標を実現することを保障する。リスク対応戦略の選択は各階層のリスク嗜好を十分に考慮し、個人のリスク嗜好によって会社の経営に重大な損失をもたらすことを避ける。
（IV）制御活動
内部統制の経営管理における有効な実行を保証し、制御目標の実現を確保するために、リスクを許容範囲内に抑えるために、会社は一連の内部統制措置を実施した。次の内容が含まれます。
1、相容れない職務の分離制御措置：会社は職務の設置前に各業務プロセスに関わる相容れない職務に対して分析、整理を行い、相容れない職務の分離の制御要求を考慮し、相応の分離措置を実施し、それぞれの責任を負い、互いに制約する仕事のメカニズムを形成する。
2、授権審査・認可制御措置:会社の各項目の審査・認可業務には明確な審査・認可権限とプロセスがあり、各職場が業務と事項を処理する権限範囲、審査・認可手順と相応の責任を明確にする。会社及び各子会社の日常審査・認可業務は情報化プラットフォーム上で自動制御を行うことによって授権審査・認可制御の効率と効果を保証する。
3、会計システムのコントロール措置：会社は厳格に国家統一の会計に従う
