Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) 内部制御鑑証報告天職業字[200220-3号
目次
内部統制認証報告1内部統制自己評価報告3内部統制認証報告
天职业字[200220-3号 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) 全株主:
私たちは委託を受けて、 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (以下「 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) 」)管理職が財政部が発表した「企業内部統制基本規範」及び関連規定に従って作成した2021年12月31日までの「内部統制自己評価報告」に関連する財務報告に関連する内部統制の有効性を検証した。
一、管理層の内部統制に対する責任
国の関連法律法規の規定に従って、有効な内部制御を設計、実行、維持し、その有効性を評価するのは Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) 管理層の責任である。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実行した上で、内部統制の有効性について鑑証意見を発表することである。私たちは「中国公認会計士その他の鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」は公認会計士に職業道徳規則を遵守し、会社がすべての重大な面で有効な内部制御を維持しているかどうかを合理的に保証するために、鑑証業務を計画し、実行することを要求している。
検証作業には、内部制御の理解を取得し、重大な欠陥が存在するリスクを評価し、評価されたリスクテストに基づいて内部制御の設計と運行の有効性を評価することが含まれます。認証作業には、私たちが必要とする他のプログラムの実施も含まれています。
私たちが得た証拠は十分で適切であり、鑑証意見の発表に基礎を提供したと信じています。
三、内部制御の固有限界
内部統制には固有の限界があり,誤りや不正による誤報が発見されない可能性がある.また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムへの遵守度が低下したりする可能性があるため、内部制御の検証結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
内部制御認証報告(続き)
天職業字[200220-3号四、鑑証意見
私たちは、 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) が「企業内部制御基本規範」及び関連規定に従って2021年12月31日にすべての重大な面で有効な財務報告に関連する内部制御を維持したと考えています。
中国公認会計士：劉智清
中国・北京
中国公認会計士：曾春衛
二〇二年三月十四日
中国公認会計士：陳貴
Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求（以下「企業内部制御規範体系」と略称する）に基づき、 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) （以下「会社」或いは「当社」と略称する）の内部制御制度と評価办法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、会社取締役会は、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは当社取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。当社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、会社の発展戦略を促進し、実現することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムの遵守度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性が一定のリスクを有すると完全に推測される。会社の内部統制には検査監督メカニズムがあり、内部統制の欠陥が識別されると、直ちに改善措置をとる。二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
中国証券監督管理委員会の上場企業の内部統制に関する要求及び「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場企業管理準則」、「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定に基づき、会社は取締役会と会社の役員を主なメンバーとする内制御プロジェクトの指導グループを設立し、指導グループの下で会社の人力、財務、販売、研究開発、購買、生産、基礎建設などの核心職能の肝心な職位人員をクラスの底とする内制御プロジェクトの仕事グループを設立した。
プロジェクトチームは定期的に会社の取締役会(長)に内部統制の仕事の展開状況を報告する。社内監査部門が社内制御システムの運行有効性に対する監督検査と評価を担当する。
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って、評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、会社とその持株子会社を含む。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、会社のガバナンス、組織構造、人的資源、企業文化、内部監督、資金管理、購買管理、販売管理、資産管理、研究開発管理、対外保証、契約管理、工事プロジェクトを含む。重点的に注目している高リスク分野には、購買と支払い、販売と入金、資金調達と使用、工事プロジェクト管理、財務報告、情報開示などが含まれている。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(Ⅱ)内部環境
1、会社管理及び内部組織構造
会社ガバナンスの基本状況:会社は「会社法」、「証券法」、「企業内部コントロール基本規範」などの関連規定に厳格に従い、会社法人ガバナンス構造を絶えず改善し、意思決定、実行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、内部管理を強化し、会社の運営を規範化する。
1）株主と株主総会
会社はすべての株主が平等な権利を享有することを確保する。株主総会の招集、開催は、「会社定款」、「株主総会議事規則」の要求と規定に完全に合致している。会社の重大な関連取引及びその他の重大事項について、会社の独立取締役はいずれも同意した特別意見を発表した。
2）取締役と取締役会
取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。会社の7名の取締役、その中に3名の独立取締役が含まれて、取締役会のメンバーの構造は合理的で、取締役の資料は真実で、完全で、取締役の人選は事前に関係組織と本人の同意を得て、そして書面の承諾があります;会社の取締役会の下に設置された戦略委員会、指名、報酬と審査委員会、監査委員会、専門に関する事項はまず専門委員会の通過を経てから取締役会の審議に提出し、独立取締役がよりよく役割を果たすのに役立つ。
3）監事と監事会
会社の監事会のメンバーはすべて関連する専門知識と仕事の経験を持っています;監事会は会社定款によって与えられた職権に基づき、独立して会社の取締役と高級管理者の職責履行行為、会社の財務などを効果的に監督する。取締役会会議に列席し、取締役会に対して関連提案と意見を提出する。
4）総裁及びその他の高級管理職
会社総裁は株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、会社の日常経営管理業務を主宰し、投資、資金調達、保証、関連者取引またはその他の重大事項に関連し、会社定款の規定に基づいて取締役会の決定を提出する。
5）会社組織アーキテクチャ
会社は有効な計画、協調と経営活動を制御するために、実際の状況と経営管理の需要に基づいて、会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織構造を創立して、経営センター、財務センター、資本センター、ビジネスセンター、研究院、設置計院、取締役会事務室、生産運営センター、品質管理センター、人的資源センター、情報化センター、工事プロジェクトセンター、風制御監査監察事務室などの部門。それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いに制約する組織体系を形成した。
2、発展戦略
会社の取締役会の下に戦略委員会を設置し、会社の長期発展戦略と重大な投資決定を担当する専門機構とする。「戦略委員会議事規則」に基づいて、会社の長期発展戦略計画、経営目標、発展方針などを研究し、提案する。会社の経営戦略には製品戦略、市場戦略、マーケティング戦略、研究開発戦略、人材戦略が含まれているが、それに限らない。取締役会の承認を得なければならない重大な投資融資案を規定し、研究し、提案する。取締役会の承認を得なければならない重大な資本運営、資産経営プロジェクトを規定し、研究し、提案する。その他の会社の発展に影響する重大な事項に対して研究を行い、提案を提出する。以上の事項の実施を検査する。戦略委員会は会社の理事長が招集し、不定期に開催し、真剣に研究することを通じて、会社の取締役会に経営発展の提案を提出し、重大な投資意思決定の効果と意思決定の質を高め、意思決定の科学性を強化し、会社の主な業務実力と核心競争力を強化した。発展戦略案のグローバル性、長期性、実行可能性を確保する。
3、人的資源政策
会社は「事業で人材を引きつけ、実践で人材を育成し、発展で人材を達成する」という人材採用理念を堅持し、会社の持続可能な発展に有利な人的資源政策を系統的に制定している。組織体系、幹部体系、人材体系、価値評価体系及び価値分配体系の5つの次元から人的資源管理レベルを全面的に向上させる。「三位一体、四統一力」の人的資源組織を作り、「四化」戦略を全面的に貫徹、実行し、「徳、能、勤、成績」を従業員の「選択、育成、使用、残留」の重要な基準とし、同時に全面的な育成体系とシステムの激励メカニズムを構築し、完備し、会社の海外業務に助力サポートを提供する。4、企業文化
会社は従来から企業文化建設を重視し、「新エネルギーの発展に力を入れ、人類のすばらしい生活を構築する」ことを使命とし、世界で最も価値のある新エネルギー材料総合サービス業者になることを志し、「実質的自律、革新的進取、開放的協力、卓越したウィンウィン」の核心価値観を提唱し、従業員の積極的な進取の気風と勇敢に担当する責任感の育成に努力している。会社は“取引先が第一で、極致を追求します”の宗旨を受け継いで、“格物致知、至善に止まります”の革新理念と“技術が世界を変えて、品質は未来を決定します”の品質理念を実践します。調和のとれた文明、奮発的な内部雰囲気を作り出し、会社のソフトパワーを高める。宣伝活動を強化し、会社のウェブサイトと微信の公衆番号などをしっかりと行う。「科学者の夢、職人の精神、企業家の気持ち」の企業精神をめぐって、企業文化建設を開拓する。また、会社は中偉運動会、中偉読書会などの各種類の特色あるテーマ活動を組織することによって企業文化を宣伝し、従業員の物質生活に引き続き関心を持ち、従業員の精神文化生活を豊かにし、従業員により多くの獲得感と幸福感を持たせ、それぞれの職場でまじめに仕事をし、全力を尽くし、無汚染、持続可能、高効率、低コストの人類の美しい生活に貢献する力。
5、社会責任
これまで、会社は国家の関連法律法規の規定に厳格に従い、科学、健康、持続可能な発展観を真剣に貫徹、実行し、会社の実情と結びつけて、安全生産、品質、環境、職業健康、反腐敗提唱廉潔などの面でそれぞれ「従業員安全マニュアル」、「安全生産責任制」、「環境監視制御プログラム」、「労働者職業健康監護及びそのファイル管理制度」、「監察管理制度」、「廉政建設管理制度」などの制度及び関連プロセスは、安全生産、製品品質管理、環境保護と資源節約、従業員権益保護、不正防止などの仕事を規範化するために使用される。関連システム管理を徐々に確立し、第三者認証を通過する。品質管理と検査を厳格にすると同時に安全生産責任制を実行し、経済効果を追求すると同時に環境保護と省エネ・消費削減を重視し、従業員の合法的権益を十分に保障する前提の下で廉潔規律を強調し、経営環境を浄化する。会社は社会の調和を促進することをすでに責任とし、取引先、消費者、自然資源、環境、従業員などの利益関係者に対する社会責任と義務を確実に履行し、企業と社会の調和のとれた発展を実現する。
6、内部監査
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、「監査委員会議事規則」を制定した。監査委員会は社内、外部監査のコミュニケーション、監督と検査を担当する。
