株券コード： Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 株券略称： Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381)
債券コード:123018債券略称:溢利転債公告番号:2022025 Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381)
深セン証券取引所再編質問状に対する補足回答公告について
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。深セン証券取引所：
貴社が2022年3月10日に発行した『対 Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) の再編に関する質問状』(創業板非許可類再編質問状〔2022〕第3号)(以下「再編質問状」と略称する)はすでに受領しました。 Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) (以下「 Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 」、「会社」と略称する)は民生証券株式会社(以下「民生証券」、「独立財務顧問」と略称する)、北京華亜正信資産評価有限会社(以下「華亜正信」、「評価機構」と略称する)と共同で再編質問状に記載された問題を項目ごとに審査し、実行した。2022年3月14日に再編質問状について回答公告を行った。前回の質問の回答について補足説明します。
問題1
あなたの会社の業績予告によると、2021年にあなたの会社は9000万元から11000万元の損失を予想しています。あなたの会社の生物医薬(ステロイド原料薬)、生物農牧(生物酵素製剤、動物栄養と健康)プレート2021年の営業収入、純利益、純資産とその割合を補充してください。問題1と生物農牧プレートの業績状況を結びつけてください。今回の取引の目的、必要性及び商業合理性を十分に説明し、「上場会社の重大資産再編管理方法」第11条の関連規定に合致するかどうかを説明する。あなたの会社の独立した財務顧問に明確な意見を発表してください。
返信:
一、2021年営業収入、純利益、純資産及びその比率
(I)2021年会社経営状況
1、2021年会社の経営状況
会社はまだ2021年の年報を公告していないで、初歩的な試算を経て、医薬プレートと直接関連する子公によって
司口径区分、20192021年、会社分業務プレートの営業収入、純利益、純資産状況
次のようになります。
単位：万元
2021年2020年2019年
プロジェクト
金額比率金額比率
医薬プレート収入9704005 51.4311073180 57.83128123193 62.61%(新合新純利益3406421025989 50.711197794 70.27%を含む
等と医薬業務帰母浄
直接関連子公利益278649869084 53.74901395 70.69%司)純資産10279992 23.429867865 30.249243921 33.88%
収入9165883 48.578074465 42.177658141 37.39%農牧プレート
(医薬プレートの純利益-1059772997381 49.29506688 29.73%合併した直接帰母純-132.82747976 46.2637382522931%子会社を除く)利益
純資産33615349 76.5822761370 69.7618043681 66.12%
営業18869887 100. China Merchants Property Operation & Service Co.Ltd(001914) 7645 100. Ningbo Huaxiang Electronic Co.Ltd(002048) 1334 100.00%収入
純利益-719.30 100. Sichuan Haite High-Tech Co.Ltd(002023) 370 100.001704482 100.00%合計帰母純
利益-1041533 100.001617060 100.001275221 100.00%
純資産43893342 100.0032629235 100. Teyi Pharmaceutical Group Co.Ltd(002728) 7602 100.00%
注1:2021年のデータは監査されていません。
注2：医薬プレートは新合新、科益新、利華製薬の3つの会社を含んで、3つの会社の間に内部取引があって、ここで受け取る
合併口径として3社の間の内部取引を除いた後、医薬プレートに属して対外的に実現した収入は、3社と単独で
ボリューム・レポートの収益額合計数が異なります。
上の表の中で、農牧プレートと医薬プレートの経営業績の対比、データの口径は比べものにならない存在があって、主に
一部のグループ本部費用は親会社が農牧プレートにあるため、農牧プレートの業績に直接計上されている。
セット
団体費用は主に以下の項目である:グループ買収合併分子会社ローンの利息支出、グループ本部機能を実現する
費用支出と2021年度株式インセンティブ費用など、上記費用の20192021年は具体的に以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト2021年2020年2019年
グループは医薬プレートの買収合併と追加のために
医薬プレートローンに投資して生まれた161663129080253672
利子
グループ本社費用167944 143.83159964
株式インセンティブ費用975.32–
意思決定を分析しやすくするために、2大プレートの実際の利益状況をより明確に反映するために、2021年度の株式激励費用を会計準則の要求に従って2大プレートに割り当てる。グループ買収合併分子会社の融資による利息、グループ本部費用は厳密に2つのプレートで区別できないため、プレートシミュレーションの純利益を考慮する際にこの部分の費用を除去する。上記の調整を経て、20192021年の2大プレートの模擬純利益状況は以下の通りである。
単位：万元
医薬プレート農牧プレート
プロジェクト
金額
営業収入97040059165883
売上高3158400402090072021年
粗利率32.55%43.87%
シミュレーション純利益250742962668
営業収入110731808074465
粗利益額31032842801712020年
粗利率28.02%53.01%
シミュレーション純利益8690841020439
営業収入12823937658141
粗利益357901236684032019年
粗利率27.91%47.90%
シミュレーション純利益901395787461
上の表から分かるように、2019年-2021年、会社の農牧プレートの収入の割合は年々上昇し、粗利率は終始医薬プレートより高く、グループの業績の主な貢献源である。2021年、会社の農牧プレートの模擬純利益が赤字になり、主に原因がある。
1、会社は子会社の鴻鷹生物の当年の損失状況と未来の業績予想に基づき、商誉の減額額額額は755941万元である。
2、子会社の鴻鷹生物が前年度に生産したビタミンB 12製品の価格が徐々に下落し、製品が売れ残り、代金の回収が遅いため、年末にその在庫が溜まっているビタミンB 12製品に対して在庫の下落準備を行い、ビタミンB 12製品の取引先の借金に対して信用減損を計上し、利益に約429023万元影響を与える。
3、会社が酵素製剤を生産する湖南基地、内モンゴル Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 基地は電気生産制限の影響を受け、操業停止の損失が約900万元発生した。
4、バイオ酵素製剤の主な原材料であるトウモロコシデンプン、メタノール、米シロップなどの価格、および電気、蒸気動力コストが下半期に大幅に上昇し、会社のバイオ酵素製剤のコストが増加し、毛利が低下した。5、会社が酵素製剤を生産する湖南基地、内モンゴル Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) 基地は電気制限生産の影響を受け、生産能力は工業酵素製品の注文需要を満たすことができず、営業収入は一定の影響を受けている。
以上、2021年会社の損失は主に鴻鷹生物原業務ビタミンB 12製品の経営不振計である。
商誉の減額、蓄積したビタミンB 12製品の資産の減額と取引先の借金の信用の減額、原材料とエネルギーの値上げ、停電の生産制限による生産制限などの要素が重なり、会社はすでに鴻鷹の生物ビタミンB 12業務を整理し、未来の生物農牧プレートの利益は安定し、保障され、会社は引き続き強い利益能力を維持する。
2、鴻鷹の生物業績が生物農牧プレートの比重を占める
鴻鷹生物は2014年に買収した工業酵素製剤の生産、販売企業であり、工業酵素製剤の面で一定の市場地位を持っている。2018年、
