証券コード：301127証券略称：天源環境保護公告番号：2022024武漢天源環境保護株式会社
2021年度計上信用及び資産減損引当金に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
「深セン証券取引所創業板株式上場規則」の関連規定に基づき、武漢天源環境保護株式会社(以下「会社」と略称する)は「企業会計準則」及び会社の関連会計政策の規定に基づき、2021年の年度財務状況、資産価値と経営成果を真実かつ正確に反映するために、会社及び子会社は各種類の資産に対して全面的な検査と減損テストを行い、慎重性の原則に基づいて、2021年12月31日までに合併報告書の範囲内で信用及び資産減損損失が発生する可能性がある関連資産に対して信用及び資産減損引当金を計上する。具体的な事項を以下に公告する。
一、今回の減価償却準備状況の概要
1、今回計上した減損引当金の原因
「企業会計準則」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの関連規定に基づき、会社の財務状況、資産価値及び経営成果を真実かつ正確に反映するために、2021年12月31日までに合併報告書の範囲内の各種資産に対して全面的な検査と減損テストを行い、慎重性の原則に基づいて、会社は減損損失が発生する可能性のある資産に対して相応の減損引当金を計上する。
2、今回計上する減損引当金の資産範囲、総金額と計上する予定の報告期間
会社及び子会社が2021年12月31日までに減損の兆候が発生する可能性がある資産に対して全面的な検査と資産減損テストを行った後、各減損引当金を合計-303160536元計上し、計上した報告期間は2021年1月1日から2021年12月31日までで、明細は以下の表である。
単位：人民元
項目計上減損引当金
一、信用減損損失-2175023938
内訳：売掛金貸倒損失-1568747053
その他売掛金貸倒損失-606276885
二、資産減損損失-856581898
内訳：契約資産減損損失-829367874
その他非流動資産減損損失-27214024
合計-303160536
二、今回の減価償却引当金の具体的な説明
（Ⅰ）計上信用減損引当金
今回計上した信用減損引当金は主に売掛金手形の貸倒損失、売掛金の貸倒損失とその他の売掛金の貸倒損失である。貸借対照表日に会社の関連会計政策と会計推定計算に基づいて減損が発生したことを表明した場合、会社は規定に従って減損引当金を計上する。
会社は歴史的な信用損失経験を参考にして、現在の状況と未来の経済状況の予測を結びつけて、違約リスクの開放と存続期間全体の予想信用損失率を通じて、予想信用損失を計算します。
1、売掛金の計上、回収或いは転回に対応する貸倒引当金の準備状況
単位：人民元
当期変動金額
カテゴリ期首残高の計上回収またはその他の期末残高の消込
組合せによる引出
期信用損失の268719658315687470539965255401777232794138567817売掛金そのうち:帳簿年齢グループ
合268719658315687470539965255401777232794138567817
合計268719658315687470539965255401777232794138567817
2、その他の売掛金に対して計上、回収或いは回収した貸倒引当金状況
単位：人民元
当期変動金額
カテゴリ期首残高の計上回収またはその他の期末残高の消込
組合せによる引出
期信用損失の614254136606276885122053121その他売掛金
内訳：年齢別グループ
合計614254136606276885122053121
合計614254136606276885122053121
（Ⅱ）計上資産減損引当金
貸借対照表日、会社は在庫を全面的に調査した後、在庫のコストと現金化可能な純価値のどちらが低いかによって在庫の下落準備を抽出または調整する。
期末は単一在庫項目に基づいて在庫下落引当金を計上する。しかし、数量が多く、単価が低い在庫については、在庫カテゴリに基づいて在庫の下落準備を計上する。同一地域で生産・販売される製品シリーズに関連し、同一または類似の最終用途または目的を有し、かつ他の項目と別々に計量することが困難な在庫は、在庫下落引当金を計上する。
以前に減価償却の在庫価値の影響要因が消えた場合、減価償却の金額は回復し、元に計上された在庫下落引当金額内で戻り、戻りの金額は当期損益に計上する。
1、契約資産に減損引当金を計上する場合
単位：人民元
項目期首残高当期増加金額当期減少金額期末残高計上その他転回または転売その他
品質保証金9622057359038490316689
完成していない
決算工事105854032834241691940095723項
ごみろ過3221235610 Petpal Pet Nutrition Technology Co.Ltd(300673) 32423液処理金
合計2342869618293678741063654835
2、その他の非流動資産に対して減価償却引当金を計上する場合
単位：人民元
当期増加金額当期減少金額
プロジェクト期首残高の回転または期末残高の回転その他の売上高
品質保証金208902952721402448104319
完成した
未決済831096831096工事代金
合計:217213912721402448935415
三、今回の減価償却準備が会社に与える影響
会社の今回の信用及び資産減価償却準備は「企業会計準則」と会社の関連政策の規定に合致し、会社の資産の実際の状況を真実かつ客観的に体現している。今回、同社の2021年度の利益総額303160536元を削減し、上場企業の株主に帰属する純利益26013102元を減少させ、上場企業の株主に帰属する所有者権益26013102元を減少させた。
ここに公告する。
武漢天源環境保護株式会社取締役会
2022年3月16日
