2021年度内部統制自己評価報告
Jiangxi Sanxin Medtec Co.Ltd(300453) 『企業内部制御規範』及びその関連ガイドライン及びその他の内部制御監督管理要求（以下「企業内部制御規範体系」と略称する）に基づき、当社（以下「会社」と略称する）の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、取締役会は、会社の2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的かつ合理的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定基準に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた主な単位は当社、子会社を含み、評価範囲に組み入れられた単位資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入の合計は会社の連結財務諸表の営業収入総額の100%を占めている。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、ガバナンス構造、組織構造、人的資源、企業文化、貨幣資金管理、購買管理、販売管理、投資管理、関連取引、技術管理、募集資金管理、情報開示管理などを含む。重点的に注目している高リスク分野は主に、重大な投資意思決定、関連取引、研究と開発などを含む。1、内部環境（1）ガバナンス構造
会社は「会社法」、「証券法」及び関連法規の要求と「会社定款」の規定に従い、規範的な会社ガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。株主総会、取締役会、監事会はそれぞれその職責に従って意思決定権、執行権、監督権を行使する。株主総会は法律法規と会社定款に規定された合法的な権利を享有し、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の意思決定権を行使する。取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。取締役会は内部統制の確立と健全化と有効な実施を担当する。監事会は取締役会の設立と内部統制の実施を監督する。監査委員会は会社の内部統制を審査し、内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況を監督し、内部監査とその他の関連事項を協調する。管理職は株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、会社の日常経営管理を主宰する。会社の上述の機構の権利と責任は明確で、互いに独立して、互いにバランスを取って、運営規範です。(2)組織アーキテクチャ
会社は業務運営と管理の需要に従って、証券投資部、行政部、財務部、物制御部、監査部、技術部などの部門を設立し、子会社に対して有効な監視、管理を行った。各部門の職責権限を明確にし、年末に業績考課による業績報酬制を実行した。会社はガバナンス構造が確定した内部制御基本組織の枠組みの基礎の上で、会社の経営管理に必要な職能機構を設立し、会社の実際に適応し、有効な経営運営モデルを形成し、組織機構の分業が明確で、職能が健全で明確である。（3）内部監査
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、社内、外部監査のコミュニケーション、監督と検査を担当し、会社は監査部を内部監査部門として設立し、会社の財務情報の真実性、完全性及び内部制御制度の確立と実施などの状況に対して検査監督を行う。監査部は専任監査人員を配置し、会社及び各子会社の経営活動、内部統制、財務収支、資金募集使用状況などに対して監査と監督を行い、内部監査報告書を発行し、内部統制を完備し、内部管理を改善する意見と提案を提出し、内部統制システムの有効な運行を促進し、保証する。会社の内部制御設計と運行の有効性に対して監督検査を行い、内部制御設計と実行の効率と効果を評価し、内部制御の仕事の品質の持続的な改善と向上を促進する。監査または調査で発見された内部制御の欠陥に対して、問題の異なる程度に基づいて監事会、監査委員会または管理層に報告し、関連部門に積極的な措置を取って改善するように促す。報告期間中、内部統制の仕事は有効に展開され、会社が健康で秩序正しく発展することを確保した。（4）人的資源管理
会社の人的資源はネットの招聘、社会の招聘、キャンパスの招聘、ヘッドハンターの招聘と内部の推薦などの多種の方式を通じて、積極的に会社のために優秀な人材を導入して、人材を会社の発展の最も重要な要素とします。面接の流れと評価指標の上で、厳格に選び、人柄の価値観、発展潜在力と職業技能の素養に重点を置いている。会社は従業員に入社訓練、技術訓練、第三者機構訓練などを提供する。会社は従業員の職業発展を重視し、従業員に多方向の職業発展通路を提供する。会社は経営と発展戦略に基づいて、会社の実際の人的資源制度あるいはプロセスに合致することを創立して、従業員の採用、育成訓練、交代、審査、賞罰、昇進と淘汰などの管理に対して規定を行って、そして厳格に実行しました。会社の激励と処罰メカニズムをさらに完備し、職位定給、ボーナスと会社の利益、従業員の仕事実績を結びつける方式を採用し、従業員の競争意識を高めた。従業員の仕事の能力、仕事の態度などの面に対して客観的な評価を行うことを通じて、従業員の管理を強化し、有効な賞罰メカニズムを健全にする。従業員の積極性を引き出し、会社の発展を促進した。（5）企業文化
会社は引き続き「党建設のリード、工建の促進」という理念を堅持し、「奮闘者を本とする」人材観を深く実践している。会社は多種の形式の育成訓練、疎通会、マネージャーの交流群などの方式を通じて、企業文化を末端に溶け込ませ、人の心に深く入り込ませる。会社は終始“実務的に革新して、協力してウィンウィンします”を核心の価値観にすることを堅持して、全体の従業員のすばらしい生活を追求する同時に、健康な事業の進歩のために貢献します。会社は誠実に信用を守って、完璧な従業員の育成訓練計画を創立して、従業員に十分な権利と責任を与えて、積極的に人材の競争と発展に適した企業文化の雰囲気を創造して、すべての従業員に発展の知恵を提供して、価値を実現するプラットフォームと機会を提供して、企業文化の核心内容を従業員の思想の中に灌高度な凝集力を持つ現代企業。
2、リスク評価
会社は戦略目標と発展計画に基づいて、業界の特徴と結びつけて、システム、有効なリスク評価システムを創立した:“権利と責任がはっきりして、互いにバランスを取る”の原則に従って、会社の経営の特徴に基づいて、株主総会、取締役会、監事会と経営層などの法人の管理構造と内部監査、業務部門の内部制御からなるリスク制御アーキテクチャを創立した。各層のリスク評価、リスク対策機能を明確に区分した。設定した制御目標に基づき、定期的に各職能部門の責任者を招集してリスク識別とリスク評価を行い、評価の結果に基づき、適時に相応の措置をとり、リスク制御を実現する。企業レベルとすべての重要な業務プロセスレベルに影響する日常事件または行為に対して予測、識別と反応を行い、会社が直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクに対応する。企業のリスクを許容範囲内に抑え、会社の持続可能な発展を保障する。会社はすでに完全なリスク評価プログラムを確立したが、以下のリスクに注目しなければならない。
（1）国家政策リスク
医療機器業界は国家が重点的に奨励し、支援する産業であると同時に、国家の監督管理の程度が高い業界でもあり、業界の参入、生産条件、品質基準などを含む。国の関連監督管理政策に重大な変化が発生すれば、業界全体の競争構造に新たな変化をもたらし、当社の生産経営に新たな挑戦をもたらす可能性がある。
（2）品質管理リスク
会社の主な製品は国家III類医療器械であり、その安全性と有効性は人々の健康と生命に関係し、国家重点監督管理の器械に属する。中国は関連企業の設立、製品の生産販売資格を厳格に審査し、システムの管理と市場参入制度を確立し、国外の医療機器市場参入にも厳格な基準がある。会社が品質管理に関する制御制度と措置を持続的に効果的に実行できない場合、または製品に品質問題が発生した場合、会社の信用に損害を与え、会社の経営に影響を与える。
（3）業務統合、規模拡大による管理リスク
会社の買収合併業務の展開と新しい業務分野の開拓に伴い、会社の管理レベルに対してより高い要求を提出し、会社は業務統合、全体の運営効率の向上などの面での挑戦とリスクに直面する可能性がある。3、管理活動
（1）制度の確立と健全化
現代企業制度の要求に合致する内部組織構造を確立し、完備させ、科学的な意思決定、実行と監督メカニズムを形成し、権責が明確で、管理が科学的な現代化企業管理制度を徐々に実現する。有効なリスクコントロールシステムを確立し、リスク管理を強化し、会社の経営活動の効率と効果を高め、会社の各業務活動の健康運行を保証する。リスクを回避または低減し、抜け穴を塞ぎ、隠れた危険性を解消し、各種の誤り、不正行為を防止し、適時に是正し、会社の資産の安全と完全を保護する。すべての経済事項が真実で、完全に反映されることを保証し、財務会計報告書の作成を「会計法」と「企業会計準則」などの関連規定に合致させる。企業管理の要求に基づいて、会社の基本制度を基礎として、販売、生産、物資調達、工事、人的資源、財務管理などの一連の制度を制定し、各部門の職責範囲と仕事の流れを明確にし、各仕事に規則があり、管理が秩序正しく、規範的な管理体系を形成した。（2）主な制御措置
不相容職務分離制御:会社が制定した各内部制御制度は、各職務職責と部門職能を明確に規定し、職務責任と内部牽制の原則を十分に貫徹し、責任を合理的に区分し、不相容職務の分離を厳格に実行し、相互のコントロールメカニズムを形成し、内部制御の失効と不正行為の発生を防止した。
授権審査・認可制御:会社が制定した各内部制御制度は、授権承認範囲、権限、手順及び責任などの関連内容を明確にし、部門内部の各級管理層は授権範囲内で相応の職権を行使しなければならない。会計システムの制御:財務と会計計算を強化し、財務監督を強化し、資産の安全を確保し、企業の経済効果を向上させる目的を達成する。会社の財務部は各会計政策と財務管理制度に基づいて手形、在庫、固定資産などの資産の増減に対して帳簿処理を行い、実物資産に対して保管者または管理部門を確定し、授権されていない人員が資産に接触し、処理することを厳格に制限し、定期財産の清算と不定期の抜き取り検査を結合する方式で制御し、帳簿が一致するようにする。
予算コントロール:会社は全面的な予算管理制度を実施し、各責任部門の予算管理における職責権限を明確にし、予算の編成、審査、下達と実行手順を規範化し、財務部は毎月予算の実行状況を分析し、予算の実行偏差と業務部門に対して原因を疎通し調査する。定期的に経営会議を開き、事前討論、事中制御、事後分析を行い、予算の有効な執行を確保する。（3）主なコントロール活動
会社は上述のコントロール措置を以下の主要な業務活動の中で総合的に運用して、そして販売、コスト、資金、購買、投資などの高リスク分野に注目して、同時に各種の業務と事項に対して有効なコントロールを実施して、内部コントロールの有効な運行を促進します。
販売管理:会社は全国をカバーする販売システムを創立して、販売市場をいくつかの販売区域に分けて、同時に販売任務を具体的に販売区域と販売代表の日常業績考課の中に実行して、販売人員の積極性を十分に動かして、会社の製品の市場占有率を拡大します。会社は比較的完備した販売プロセス制御を確立した。会社の販売管理部門は販売契約の締結、注文処理、販売政策の実行及び代金の催促を担当する。出荷部門は販売管理部門が下した出荷通知書に基づいて出荷任務を実行し、出荷文書を収集し、出荷情報を関連部門にフィードバックする。会社はまた販売管理制度を制定して、市場開発と販売政策の制定、取引先の信用等級と信用管理、注文管理、製品の定価、製品の出庫と返品、入金、契約執行状況の監視と契約文書管理などの流れを厳格に規範化した。
購買管理：会社は関連購買管理制度を制定し、購買計画と実施管理、仕入先管理、支払決済などの主要なコントロールプロセスを制定し、仕入先の開発と審査、資材購買契約の締結、資材の注文と検収材料の不良と滞りの処理、財務処理などの一環の運営手順を規定した。購買計画の編成と審査・認可、授権管理、サプライヤー選択、購買方式選択、購買価格確定、購買比価管理、購買契約締結、検収、定期的にサプライヤーと帳簿を合わせるなどの一環のコントロールを強化し、購買段階の抜け穴を塞ぎ、購買リスクを減らす。会社は絶えず購買管理情報システムを完備し、購買、入庫、代金支払いなどの一環で情報化処理を実現し、物資品質、価格、サービス、納期などの面から評価し、合理的に仕入れ品質を保証し、物流速度を高め、仕入れコストをコントロールした。
資産管理：資産の安全と完全を保護するために、会社は比較的に完備した資産の購入、保管、使用、維持と処置の規則制度を創立して、例えば《固定資産管理制度》、《低価値消耗品管理制度》、《在庫管理制度》など、会社は実物資産管理の持ち場責任制度を創立して、実物資産の検収入庫、発行、保管及び処置などの重要な一環を受け取って制御し、職責分業、実物定期棚卸し、財産記録、帳簿照合などの措置をとり、会社の財産の安全を確保した。これらの規則制度は有効に実行され、資産の安全と完全が根本的に保証された。
貨幣資金管理:貨幣資金の収支に対して、会社は資金収支の処理と記帳職場の分離を行う。定期または不定期に通貨資金を棚卸ししし、銀行の帳簿を合わせ、現金を確保する。
