証券コード： Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 証券略称： Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 公告番号：2022019 Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 技術産業（グループ）株式会社
情報開示管理制度
(会社の第10回取締役会第10回会議の審議を経て可決された)
第一章総則
第一条技術産業（グループ）株式会社（以下「会社」という）の情報開示管理業務を強化し、情報開示義務の正確な履行を確保し、会社、株主、債権者及びその他の利益関係者の合法的権益を保護するため、「会社法」、「証券法」及び証券取引所「株式上場規則」、「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業の規範運営」などの法規、規則の規定は、会社の実際の状況と結びつけて本制度を制定する。
第二条本制度でいう「情報開示」とは、「株式上場規則」、「上場会社情報開示管理弁法」に規定された開示すべき情報及び証券取引所又は会社取締役会が会社の株価に重大な影響を及ぼす可能性があると判断した情報を指し、規定時間内、規定されたメディア上で、規定された方式で社会公衆に公表する。証券監督管理部門に送付する。第三条本制度でいう「情報開示義務者」とは、会社及び会社の取締役、監事、高級管理者、株主、実際の支配者、買収者、重大資産再編、再融資、重大取引関係各方面などの自然人、単位及びその関係者、破産管理者及びそのメンバー、及び法律、行政法規と中国証券監督管理委員会が規定したその他の情報開示義務を負う主体。
第四条情報開示義務者は直ちに法に基づいて情報開示義務を履行しなければならない。開示された情報は真実、正確、完全で、簡明で明確で、分かりやすく、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れがあってはならない。
情報開示義務者が開示した情報は同時にすべての投資家に開示しなければならず、事前にいかなる部門と個人に漏洩してはならない。ただし、法律、行政法規に別途規定がある場合を除く。
内幕情報が法に基づいて開示される前に、内幕情報の知る人と不法に内幕情報を取得した人は、当該情報を公開または漏洩してはならず、当該情報を利用して内幕取引を行ってはならない。いかなる部門と個人も情報開示義務者に法に基づいて開示する必要があるが、まだ開示していない情報を不法に要求してはならない。
第五条情報開示書類は主に募集説明書、募集説明書、上場公告書、買収報告書、定期報告と臨時報告などを含む。
第六条情報開示の基本原則：
(I)公平の原則。すべての投資家を平等に扱い、すべての投資家が同等の知る権利を享有することを保障し、同等の条件の下で同じ情報を取得し、選択的な情報開示を行わず、プライベートで事前に特定の対象に単独で開示、開示または漏洩しない。
(II)真実の原則。情報開示義務者が開示した情報は客観的な事実または事実の基礎を持つ判断と意見を根拠に、事実記述性言語を使用し、文字が正確で、虚偽の記載と不実な陳述を行わず、実際の状況を真実に反映しなければならない。
(III)正確な原則。情報開示義務者が開示する情報は明確で、適切な言語と簡明で要約され、分かりやすい文字を使用し、事件の実質を際立たせ、いかなる宣伝、広告、お世辞または誇張などの性質の言葉を含んではならず、誤導的な陳述があってはならない。
(IV)完全原則。開示すべき情報内容が完全で、書類がそろっており、フォーマットが規定の要求に合致し、重大な漏れがないことを確保しなければならない。
(V)十分な原則。法定情報を開示する以外に、会社は積極的に投資家が関心を持っているその他の関連情報を開示し、開示時点の強化や情報開示効果の淡化を意図的に選択せず、実際の不公平をもたらすべきである。
(VI)タイムリー原則。起算日からまたは本制度の開示時点に触れた2つの取引日以内に公告原稿と関連準備書類を証券取引所に報告することを指す。
第七条情報開示は規定の要求と形式に従い、会社が開示した情報も他の公共メディア及びウェブサイトに載せることができるが、掲載時間は新聞とウェブサイトを指定するより先にしてはならず、記者会見や記者の質問に答えるなどのいかなる形式が履行すべき報告、公告義務に代わることができず、定期的な報告形式が履行すべき臨時報告義務に代わることができない。
第八条会社が開示しようとする情報に不確実性があり、臨時的な商業秘密に属し、または証券取引所が認可したその他の状況がある場合、直ちに開示は会社の利益を損なう可能性があり、投資家を誤導する可能性があり、以下の条件に合致する場合、証券取引所に開示猶予申請を提出し、開示猶予の理由と期限を説明することができる。
(I)開示予定の情報は漏れていない。
(II)関係内幕者は書面で秘密保持を約束した。
(III)会社の株式取引に異常な変動は発生しなかった。
証券取引所の同意を得て、会社は関連情報の開示を猶予することができる。披露猶予の期限は一般的に2ヶ月を超えない。
第九条会社が開示猶予申請を提出して証券取引所の同意を得ず、開示猶予の原因がすでに解消または開示猶予の期限が満了した場合、会社は直ちに開示しなければならない。
第十条会社が開示しようとする情報は国家機密、商業秘密または証券取引所が認可したその他の状況に属し、関連義務を開示または履行することは、国の関連秘密保持法律、行政法規の規定に違反したり、会社の利益を損害したりする可能性がある場合、会社は証券取引所に開示の免除を申請したり、関連義務を履行したりすることができる。
第十一条証券取引所、監督管理部門の質問に対して、会社は2営業日以内に如実に返事しなければならず、関連事項に不確実性が存在したり、秘密保持が必要であるなどの理由で報告、公告、質問に返事する義務を履行しない。
第12条会社の株式が監督管理部門または証券取引所に異常取引と認定された場合、会社は直ちに会社の異常変動をもたらす影響要素を理解し、速やかに公告しなければならない。
第13条会社がすでに開示した情報、メディア上で報道または転載した関連会社の情報に誤り、漏れまたは誤導が発見された場合、直ちに訂正公告、補充公告または明らかな公告を発表しなければならない。
第14条関連情報開示書類は証券取引所の公告関連規定に従って直ちに証券取引所に報告し、開示しなければならない。同時に、情報開示公告原稿と関連書類を吉林証券監督局に報告し、会社の住所に置いて社会公衆に閲覧させる準備をしなければならない。
第十五条証券取引所に登録され、開示を許可された情報が特殊な原因で既定の日付に従って開示されなかった場合、既定の開示日までに直ちに証券取引所に報告しなければならない。第16条情報開示テキストは中国語テキストを採用し、書面文書と電子文書が一致することを保証しなければならない。指定サイトで開示された文書は、証券取引所に提出された内容と完全に一致している。
第十七条会社は情報開示の仕事の必要に応じて必要な通信設備とコンピュータなどの事務設備を配備し、取締役会事務室は使用と管理を担当し、対外コンサルティング電話とファックスの連絡がスムーズであることを保証しなければならない。
第二章開示すべき情報
第一節募集説明書、募集説明書と上場公告書
第18条証券の公開発行の申請は中国証券監督管理委員会の承認を得た後、会社は証券発行前に募集説明書を公告しなければならない。
第19条証券発行申請は中国証券監督管理委員会の承認を得た後、発行終了前まで、株式募集説明書の修正を承認した場合、相応の補充公告を行うべきである。
第20条会社が証券上場取引を申請する場合、上場公告書を公告しなければならない。
第21条「株募集説明書」、「募集説明書」は中国証券監督管理委員会の関連規定に従って作成し、「上場公告書」は証券取引所の規定に従って作成し、同時に会社の公印を押さなければならない。
第二十二条募集説明書、上場公告書が推薦人、証券サービス機構の専門意見または報告を引用した場合、関連内容は推薦人、証券サービス機構が発行した書類の内容と一致し、推薦人、証券サービス機構の意見を引用して誤導を生じないことを確保しなければならない。第二十三条本制度第十八条から第二十二条までの株式募集説明書に関する規定は、社債募集説明書に適用する。
第二十四条会社は非公開で新株を発行した後、法に基づいて発行状況報告書を開示しなければならない。会社が株式を非公開で発行する場合、会社の持株株主、実際のコントロール者と発行対象は直ちに会社の取締役会秘書に関連情報を提供し、会社と協力して情報開示義務を履行しなければならない。
第二節定期報告
第25条会社が開示すべき定期報告には、年度報告、中期報告、四半期報告が含まれる。
第二十六条年度報告内容は、証券を公開発行する会社の情報開示内容とフォーマット準則第2号「年度報告の内容とフォーマット」及び中国証券監督管理委員会、証券取引所の年度報告に関する通知要求に合致しなければならない。
第二十七条年度報告は、会計年度の終了日から4ヶ月以内に作成し、開示しなければならない。
第28条年度報告における財務会計報告は「証券法」の規定に合致する会計士事務所の監査を経なければならない。
第二十九条中期報告内容は、証券を公開発行する会社の情報開示内容とフォーマット準則第3号「半年度報告の内容とフォーマット」及び中国証券監督管理委員会、証券取引所の半年度報告に関する通知要求に合致しなければならない。
第三十条中期報告は、会計年度の上半期終了日から2ヶ月以内に作成し、開示しなければならない。
第三十一条会社の中期報告における財務報告は監査を経なくてもよいが、以下の状況の一つがある場合、監査すべきである。
(I)下半期に利益分配(現金配当を除く)を行う予定で、積立金が株式に転換したり、損失を補ったりする場合。
(II)中国証券監督管理委員会または証券取引所が監査すべきと判断したその他の状況。第三十二条四半期報告内容は、証券を公開発行する会社情報開示編報規則第13号「四半期報告の内容とフォーマット」及び中国証券監督管理委員会、証券取引所の四半期報告に関する通知要求に合致しなければならない。
第三十三条四半期報告書は、会計年度の第3ヶ月、第9ヶ月の終了後の1ヶ月以内に作成し、開示しなければならない。第1四半期報告書の開示時間は前年度報告書の開示時間より早くしてはならない。
会社の四半期報告書の財務報告書は監査を経なくてもよいが、中国証券監督管理委員会または証券取引所に別途規定がある場合を除く。
第三十四条会社の取締役会は、会社の経営成果と財務状況に重大な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または発生に密接に注目し、会社の半年度報告と年度報告の経営業績と財務状況をタイムリーに予想しなければならない。
会社の年度経営業績と財務状況に以下のいずれかが予想される場合、直ちに予告(以下「業績予告」と総称する)を行うべきである。
(I)純利益はマイナスである。
(II)損益転換を実現する。
(III)利益を実現し、純利益は前年同期比50%以上上昇または低下した。
(IV)非経常損益を控除する前後の純利益のどちらが低いかはマイナスであり、主な業務とは関係のない業務収入と商業実質を備えていない収入を控除した後の営業収入は1億元未満である。
(V)期末純資産はマイナスである。
(VI)会社の株式取引は証券取引所の「株式上場規則」第9.3.1条第1項の規定に触れた場合、退市リスク警告を実施した後の最初の会計年度である。
(VII)中国証券監督管理委員会、証券取引所が認定したその他の状況。
会社は半年度の経営業績が前述の第2項第(I)から(III)のいずれかになると予想し、直ちに予告しなければならない。
会社が定期的に報告した業績予告は遅くとも遅くてはならない。
(I)年度報告業績予告は報告期間翌年の1月31日より遅れてはならない。
(II)半年度報告業績予告は報告期間の当年の7月15日より遅れてはならない。
会社は自発的に第1四半期、第3四半期の業績予告を開示することができ、公告内容は証券取引所の関連監督管理ガイドラインの規定を参照して作成しなければならない。
第三十五条定期報告の開示前に業績が早期に漏れ、または業績の噂により会社の株式とその派生品種の取引が異常に変動した場合、会社は「株式上場規則」の関連規定に基づき、本報告期間の関連財務データを含む業績速報を適時に開示しなければならない。
第三十六条会社は証券取引所と定期報告の具体的な開示日を約束し、証券取引所が手配した時間に従って定期報告開示事項を処理しなければならない。理由により開示時間を変更する必要がある場合は、5つの取引を繰り上げて証券取引所に書面で申請し、変更理由を陳述し、変更後の開示時間を明確にしなければならない。申請時間は元の開示時間から5つの取引日未満であり、証券取引所の同意を得た後、対外公告が期限通りに開示できない原因、解決策及び延期開示の最終期限を公告しなければならない。
第三節社内統制自己評価報告
第三十七条会社は証券取引所の「上場会社規範運営ガイドライン」のフォーマットと要求に従って「会社内部制御自己評価報告」を作成しなければならない。
第三十八条会社は「社内統制自己評価報告」と公認会計士評価意見と年度報告を同時に証券取引所に報告し、対外に開示しなければならない。
第三十九条「社内統制自己評価報告」は少なくとも以下の内容を含むべきである。
(I)取締役会は内部統制に対して真実性を報告する声明;
(II)内部制御評価作業の全体状況;
(III)内部制御評価の根拠、範囲、プログラムと方法;
(IV)内部制御欠陥及びその認定状況;
(V)前年度の内部統制欠陥の改善状況;
(VI)本年度の内部制御欠陥に対する改善措置;
(VII)内部制御の有効性の結論。
第40条会社が招聘した会計士事務所が会社に対して年度監査を行う場合、関係主管部門の規定を参照し、会社の財務報告内部のコントロール状況について評価意見を提出しなければならない。
第四節会社の社会責任報告
第四十一条会社は「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」のフォーマットと要求に従って「会社社会責任報告」と年度報告を作成し、同時に開示しなければならない。
第四十二条社会責任報告の内容は少なくとも以下を含むべきである。
(I)従業員の保護、環境汚染、商品の品質、コミュニティ関係などの方面の社会責任制度の建設と実行状況について;
（Ⅱ）社会責任履行状況は『深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号——マザーボード
