証券コード： Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605) 証券略称： Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605) 公告番号：2022009 Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605)
転換社債の公開発行による即時収益の影響と補充措置及び関連主体の承諾(改訂稿)に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605) (以下「会社」または「 Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605) 」)は2022年3月16日に第5回取締役会第30回会議および第5回監事会第29回会議を開き、「転換社債の公開発行による即時収益の影響および会社の措置(改訂稿)に関する議案」を審議・採択した。
「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」(国弁発2013110号)及び中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)が発表した「先発及び再融資、重大資産再編の即時リターンに関する指導意見」(証券監督管理委員会公告201531号）の関連規定によると、中小投資家の知る権利を保障し、中小投資家の利益を守るため、会社は今回の調整後の転換可能債券の発行について、即期収益の償却に及ぼす影響を分析し、具体的な補充収益措置を提出した。関連主体は会社の補充収益措置が確実に履行されることを承諾した。具体的な状況は以下の通りである。
一、今回の発行は企業の主要財務指標に対する影響を薄める。
会社の第5回取締役会第30回会議の審議を経て、今回の公開発行転換社債の募集資金は5831273万元(5831273万元を含む)を超えない。
(I)仮定前提：
1、マクロ経済環境、産業政策及び会社の業界に重大な不利な変化が発生していないと仮定する。2、会社が2022年5月末に今回の公開発行可転債を完成すると仮定し、2022年11月から転株を開始し、2022年11月末にそれぞれ2つの状況を仮定した:すべての転株とすべての未転株。
3、今回の発行案によると、今回の公開発行可転債募集資金総額は5831273万元(本数を含む)を超えず、上限発行5831273万元で、発行費用の影響を考慮しないと仮定する。今回発行された転債の実際の入金の募集資金規模は、監督管理部門の審査と登録状況、発行予約状況、発行費用などの状況に基づいて最終的に確定される。
4、今回発行された転換社債が即期収益率の減少に及ぼす影響を定量的に分析するため、今回発行された転換株価は18.00元/株であると仮定する(この転換株価は模擬計算価格のみであり、実際の転換株価に対する数値予測を構成しない)。今回の公開発行転換社債の実際の初期転株価格は、株主総会が会社の取締役会に発行前に市場と会社の具体的な状況に基づいて推薦機構(主引受業者)と協議して確定することを授権した。
5、会社が公表した2021年度業績予告によると、2021年度の親会社株主に帰属する純利益は53972万元から60443万元、親会社株主に帰属して非経常損益を差し引いた純利益は49472万元から54943万元と予想されている。2021年度業績予告区間の平均値で計算すると、2021年度の親会社株主に帰属する純利益は5720750万元で、親会社株主に帰属して非経常損益を差し引いた純利益は5220750万元である。会社が2022年度に非経常損益を差し引く前後に親会社の所有者に帰属する純利益がそれぞれ2021年の基礎の上で10%増加、横ばい、10%減少の3つの状況であると仮定し、この仮定分析は会社の利益予測を構成せず、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行い損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。
6、会社の総株式を予測する際、2021年12月31日現在の総株式404489687株をもとに、今回発行された株式数が株式に与える影響のみを考慮し、会社の残りの日常買い戻し株式、利益分配、既存株式激励計画が1株当たりの収益を希釈する影響などのその他の要因による株式の変化を考慮しない。
7、会社が2021年度、2022年度の現金配当が2020年度と一致していると仮定する。すなわち、毎年現金配当金20042849500元(税込)を支給し、積立金で株式を増額しない。毎年配当期間はいずれも6月30日であると仮定する。この仮定における2021年度、2022年度の配当金の金額は予想数にすぎず、配当金の配当に対する承諾を構成しない。
8、2021年12月31日に親会社所有者権益に帰属すると仮定する=2021年期初めに親会社所有者権益に帰属する+2021年に親会社所有者に帰属する純利益-2021年現金配当金額;
2022年12月31日に親会社所有者持分に帰属すると仮定する=2022年期初めに親会社所有者持分に帰属する+2022年に親会社所有者に帰属する純利益-2022年現金配当金額+株式転換増加の所有者持分。
(II)会社の主要財務指標への影響
上記の仮定に基づいて、今回公開発行された転換社債の転株償却の即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響は以下のように計算される。
2022年度/
2021年度2022年12月31日
プロジェクト/2021年12
月31日2022年11月2022年11月全て未転換月全て転換
総株式(万株)404489740448974368856
今回発行された転換可能債権の金額(万元)5831273
今回発行された転債の転株価格(元)18.00
今回発行された転換可能債権の株式数(万株)323960
1、会社が2022年に上場会社の株主に帰属する純利益が2021年度より10%増加すると仮定する
親会社の所有者に帰属する純利益(万元)572075062928256292825
非経常損益を差し引いた親会社の所有者に帰属する純利益522075057428255742825潤(万元)
親会社の株主に帰属する純資産（万元）243164922860503234436305
1株当たり純資産（元）6.01 7.07 7.88
基本1株当たり利益（元/株）1.41 1.56 1.55
希釈1株当たり利益（元/株）1.41 1.55 1.55
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益(元/株)1.29 1.42 1.41
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益(元/株)1.29 1.41 1.41
2、仮に会社が2022年に上場会社の株主に帰属する純利益は2021年度より変化がない
親会社の所有者に帰属する純利益（万元）5720750572075057207505720750
非経常損益を差し引いた親会社所有者に帰属する純利益522075052207505220750潤(万元)
親会社の株主に帰属する純資産（万元）243164922803295733864230
1株当たり純資産（元）6.01 6.93 7.75
基本1株当たり利益（元/株）1.41 1.41 1.40
希釈1株当たり利益(元/株)1.41 1.40 1.40
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益(元/株)1.29 1.29 1.28
非経常損益を差し引いた後、1株当たりの利益を希釈する(元/株)1.29 1.28 1.28
3、会社が2022年に上場会社の株主に帰属する純利益が2021年度より10%減少すると仮定する
親会社の所有者に帰属する純利益（万元）572075051486755148675
非経常損益を差し引いた親会社の所有者に帰属する純利益522075046986754698675潤(万元)
親会社の株主に帰属する純資産（万元）243164922746088233292155
1株当たり純資産（元）6.01 6.79 7.62
基本1株当たり利益（元/株）1.41 1.27 1.26
希釈1株当たり利益（元/株）1.41 1.26 1.26
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益(元/株)1.29 1.16 1.15
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益(元/株)1.29 1.15 1.15
注1:上記の仮定は今回の発行の薄い即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響をテストするためだけで、会社の利益状況に対する観点を代表するものではなく、会社の経営状況と趨勢に対する判断を代表するものではない。注2：上記で計算した1株当たり利益は『公開発行証券の会社情報開示編報規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算及び開示』の規定に従い、それぞれ基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益を計算する。
今回の転換債の発行が完了した後、会社のすべての発行外の希釈性潜在普通株の株数は相応に増加し、会社の資金募集投資プロジェクトの実施には一定の過程と時間が必要であるため、基本1株当たりの収益と希釈1株当たりの収益は今回の転換債の発行が完了した後に低下する可能性がある。
将来、募集資金の十分な運用と主な業務のさらなる発展は、会社の1株当たりの収益の向上に役立つだろう。同時に、今回の債券転換が完了すると、会社の資産負債率が低下し、会社の財務構造の安定性とリスク抵抗能力を強化するのに有利である。
二、今回発行された即期収益のリスクヒント
投資家が保有する転換社債の一部または全部を株式に転換した後、会社の総株式と純資産は一定幅の増加があるが、会社の募集資金投資プロジェクトの利益は一定周期を必要とし、例えば会社の営業収入と純利益が直ちに同段階の増加を実現しなければ、今回の発行は会社の既存株主に対する持株比率、会社の純資産収益率及び会社の1株当たりの収益は一定の薄い影響を及ぼす。また、今回公開発行された転換社債には、転換価額の下方修正条項が設けられており、この条項がトリガーされると、会社が転換価額の下方修正を申請する可能性があり、今回の転換社債の転換により新たに追加された株式総額が増加し、今回公開発行された転換社債の転換価額の
