証券コード： Avary Holding (Shenzhen) Co.Limited(002938) 証券略称： Avary Holding (Shenzhen) Co.Limited(002938) 公告番号：2022013 Avary Holding (Shenzhen) Co.Limited(002938)
会計士事務所の再雇用に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Avary Holding (Shenzhen) Co.Limited(002938) (深セン)株式会社(以下「会社」と略称する)は2022年3月16日に第2回取締役会第17回会議を開催し、「2022年度会計士事務所の再雇用に関する議案」を審議、可決した。
一、会計士事務所の任命予定事項の状況説明
普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「普華永道中天」と略称する)は会社の2021年の監査業務において、勤勉に責任を果たし、真剣に会社の各監査業務を完成し、高い専門レベルを示している。これにより、2022年度の監査機構として再雇用し、2022年の会計報告書の監査及び内部統制審査などの業務を行うことを提案し、そのうち2022年の会計報告書の監査は288万元、内部統制審査費は30万元である。
二、会計士事務所を招聘する予定の基本状況
（Ⅰ）、機構情報
普華永道中天の前身は1993年3月28日に設立された普華大華会計士事務所で、2000年6月に普華永道中天会計士事務所有限会社に改称された。2012年12月24日財政部財会信[201252号の承認を得て、2013年1月18日に普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)に転制した。登録住所は中国(上海)自由貿易試験区 Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone Development Co.Ltd(600663) 環路1318号星展銀行ビル507ユニット01室です。
普華永道中天は普華永道国際ネットワークのメンバー機構で、会計士事務所の執業証明書を持っており、H株企業の監査業務に従事する資質も備えており、財政部と証券監督管理委員会の承認を受けた証券先物関連業務資格を持つ会計士事務所でもある。また、普華永道中天もUS PCAOB(米公衆会社会計監督委員会)およびUK FRC(英国財務報告局)に関連監査業務に登録している。普華永道中天は証券業務の面で豊富な執業経験と良好な専門サービス能力を持っている。
普華永道中天の首席パートナーは李丹だ。2021年12月31日現在、普華永道中天パートナー数は257人、公認会計士数は1401人で、そのうち2013年から証券サービス業務監査報告書に署名した公認会計士数は346人だった。
普華永道中天経監査の最近の会計年度(2020年度)の収入総額は人民元61.15億元、監査業務収入は人民元56.92億元、証券業務収入は人民元28.61億元である。
普華永道中天の2020年度A株上場企業の財務諸表監査顧客数は103社、A株上場企業の監査費用総額は人民元5.84億元で、主な業界は製造業、金融業、交通運輸、倉庫保管と郵便業、不動産業と卸売と零売業などを含み、会社と同業界の製造業のA株上場企業の監査顧客は計48社である。
2.投資家の保護能力
投資家の保護能力の面では、普華永道中天はすでに関連法律法規の要求に従って職業保険に加入し、職業保険の累計賠償限度額と職業リスク基金の和は人民元2億元を超え、職業リスク基金の計上または職業保険の購入は関連規定に合致している。普華永道中天はこの3年間、執業行為によって関連民事訴訟で民事責任を負う状況はなかった。
3.誠実記録
普華永道中天とその従業員はこの3年間、執業行為によって刑事処罰、行政処罰及び証券取引所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置、規律処分を受けていない。普華永道中天も執業行為で証監会とその派遣機構の行政監督管理措置を受けていない。普華永道中天の4人の初級従業員は個人投資行為が独立性に関する規定に違反したため、2019年に上海証券監督管理局から個人に対して発行された警告状を受け取った。上述の個人行為は普華永道中天品質制御システムの有効性や監査プロジェクトの執業品質に影響を与えず、この4人の人員はその後、普華永道中天から離職した。関連法律法規の規定によると、上述の行政監督管理措置は普華永道中天が証券サービス業務とその他の業務を継続または執行することに影響を与えない。
（Ⅱ）、プロジェクト情報
1.基本情報
プロジェクトパートナーと署名公認会計士:汪超、公認会計士協会の執業会員、2000年から公認会計士となり、1998年から上場会社の監査に従事し、2022年から会社に監査サービスを提供し始め、1998年から本所で執業し始め、この3年間で5社の上場会社の監査報告書に署名または検討した。プロジェクト品質再検討パートナー:庄浩、公認会計士協会の執業会員、2000年から公認会計士となり、1996年から上場会社の監査に従事し、2022年から会社に監査サービスを提供し始め、1996年から本所で執業し、この3年間で4つの上場会社の監査報告書に署名または再検討した。
署名公認会計士:王遠洋、公認会計士協会の執業会員は、2020年から公認会計士となり、2012年から上場企業の監査に従事し、2016年から会社に監査サービスを提供し、2012年から本所で執業し、この3年間で1社の上場企業の監査報告書に署名または検討した。
2.誠実記録
普華永道中天が招聘する会社の2022年度監査機構、プロジェクトパートナー及び署名公認会計士汪超さん、品質再審査パートナー庄浩さん及び署名公認会計士王遠洋さんは最近3年間いかなる刑事処罰及び行政処罰を受けず、執業行為で証券監督管理機構の行政監督管理措置を受けなかった。執業行為により証券取引所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置、規律処分を受けていない。
3.独立性
普華永道中天は会社の2022年度監査機構として招聘される予定で、普華永道中天、プロジェクトパートナー及び署名公認会計士汪超氏、品質再検討パートナー庄浩氏及び署名公認会計士王遠洋氏は独立性に影響を与える可能性がない状況は存在しない。
4.監査費用
普華永道中天の監査サービス料金は監査作業量と公正合理の原則に基づいて双方が協議して確定する。同社が2022年度財務諸表監査プロジェクトについて普華永道中天に支払う監査費用は人民元318万元(うち内部統制監査費用は人民元30万元)で、2021年度財務諸表監査費用より人民元18万元増加し、前年同期比6%増加した。
三、会計士事務所の継続招聘の手続き
(I)、監査委員会の職責履行状況
会社の第2回取締役会監査委員会第11回会議は『会計士事務所の継続招聘に関する議案』を審議し、 Avary Holding (Shenzhen) Co.Limited(002938) (深セン)株式会社の第2回取締役会監査委員会委員として、会計士事務所の選任、監督と評価において以下の仕事と審査意見を行った。
私達は会社が引き続き招聘する会計士事務所の普華永道中天の基本的な情況を調べて、関連する資質、誠実さの記録などの情報、私達は普華永道中天が証券業務の面で豊富な執業経験と良好な専門サービス能力を持って、しかも良好な誠実さの記録を持って、 Avary Holding (Shenzhen) Co.Limited(002938) のために財務監査の仕事の基本的な要求を提供することを備えていると思っています。
普華永道中天と会社の各業務往来について十分な理解と調査を行い、普華永道中天と Avary Holding (Shenzhen) Co.Limited(002938) は独立性を維持していると考えています。
普華永道中天は会社の監査機構として、2021年の各監査業務を真剣に立派に完成し、監査業務の過程で、監査委員会と十分なコミュニケーションを行い、その執業過程で独立監査原則を堅持し、客観的、公正、公正に会社の財務状況、経営成果を反映し、監査機構が果たすべき職責を確実に履行した。私たちは取締役会に普華永道中天を2022年度監査機関に再雇用することを提案することに同意します。
(II)、独立取締役の事前承認状況と独立意見
今回の再雇用会社2022年度監査機構はすでに独立取締役が事前に承認し、以下の独立意見を発表した。
普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)は証券先物関連業務監査就職資格を備え、豊富な監査サービス経験を備え、会社の2021年の各監査業務を真剣に立派に完成し、会社の財務監査業務の要求を満たすことができ、独立して会社の財務状況を監査することができる。会社全体の利益及び中小株主の権益を損なうことはない。私たちは普華永道を2022年度の監査機関に再雇用することに同意します。
(III)、会社の第2回取締役会第17回会議は7票の同意、0票の反対、0票の棄権審議で「2022年度会計士事務所の続投に関する議案」を可決した。今回の継続雇用2022年度会計士事務所事項は、2021年度株主総会の審議に提出された。
四、報告書類
1.取締役会決議；
2.董事会审计委员会决议;
3.独立取締役の事前承認意見と独立意見；
連絡先は、具体的な監査業務を担当する署名公認会計士身分証明書、執業証明書と連絡先である。
Avary Holding (Shenzhen) Co.Limited(002938) 取締役会2022年3月17日
