安信証券株式会社
について Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098)
一時遊休募集資金を用いた現金管理の査察意見
安信証券株式会社（以下「安信証券」、「推薦機構」と略称する）は＊＊＊ Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098) （以下「＊＊＊ Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098) 」、「会社」と略称する）として初めて株式を公開発行して上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」、『上場企業監督管理ガイドライン第2号——上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求』、『上海証券取引所上場企業募集資金管理方法（2013年改訂）』及び『上海証券取引所株式上場規則』などの関連規定は、 Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098) が一時的にアイドル募集資金を使用して現金管理を行うことについて慎重に審査した。具体的な状況は以下の通りです。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可[2 Zhejiang Hailiang Co.Ltd(002203) 号)の承認を得て、上海証券取引所の同意を得て、会社は初めて社会に人民元普通株(A株)株2109万株を公開発行し、1株当たりの発行価格は人民元27.58元で、募集資金総額は581662200000元である。関連規定により各発行費用6619457624元を差し引いた後、実際に使用できる募集資金は51546762376元である。この募集資金は2021年4月12日にすべて到着し、安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)が安永華明(2021)検査字第61448903 B 01号「検査報告」を審査し、発行した。会社は募集資金を専門家に保管した。
二、募集資金の使用状況及び放置原因
会社の「株募集説明書」によると、会社が初めて発行募集資金を公開し、発行費用を差し引いた投資項目と計画は以下の通りである。
連番項目名称投資総額使用予定募集資金金額（万元）（万元）
1知恵管理訓練基地建設プロジェクト53959124554676
2行動慕課シンクタンク建設プロジェクト988992 600.00
合計63849045154676
上記の募集資金投資プロジェクトの建設には一定の周期が必要であるため、一部の募集資金は一時的に放置されている場合がある。
三、一時遊休募集資金による現金管理の基本状況
（Ⅰ）現金管理の目的
資金の使用効率を高め、閑置資金を合理的に利用し、会社の募集プロジェクトの建設と正常な経営業務に影響を与えない前提の下で、閑置募集資金を利用して現金管理を行い、会社の収益を増加させ、会社の株主の利益を保障する。
（Ⅱ）現金管理額及び期限
募集プロジェクトの資金使用の進度に基づき、会社は総額50000万元を超えない一時的な閑置募集資金を使用して現金管理を行う予定である。上記の額内で、資金は循環して使用することができ、使用期限は会社の2021年年度株主総会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。アイドル募集資金現金管理が満期になった後、募集資金専戸に返還する。
(III)現金管理製品タイプ
リスクをコントロールするために、会社は一時的にアイドル募集資金を使って安全性が高く、流動性がよく、保本型の財テク製品や預金類製品を購入し、製品に投資する期限は12ヶ月を超えない。以上の投資品種は証券投資に関与せず、株式及びその派生製品、証券投資基金及び証券投資を目的とし、無担保債権を投資標的とする銀行財テク又は信託製品に使用してはならない。
(IV)実施形態
額の範囲内で、会社の取締役会は理事長に額の有効期間内に当該投資決定権を授権し、関連契約書類に署名することに同意し、具体的な事項は会社の財務部が組織して実施する。
（V）情報開示
会社は上海証券取引所などの監督管理機構の関連規定に従い、募集資金を使用して現金管理を行う際、情報開示義務をタイムリーに履行する。
四、リスク管理措置状況
会社は慎重な投資原則を厳格に遵守し、投資対象を選別し、信用がよく、規模が大きく、資金の安全を保障する能力のある部門が発行した製品を選択する。会社は市場状況に基づいて投資製品の投入をタイムリーに追跡し、潜在的なリスク要素を発見したら、評価を行い、評価結果に対して直ちに相応の保全措置をとり、投資リスクをコントロールする。
五、会社への影響分析
会社は今回、一時的な閑置募集資金を使って現金管理を行う予定で、会社の将来の主な業務、財務状況、経営成果とキャッシュフローなどに重大な影響を与えない。
今回、一時的にアイドル募集資金を使用して現金管理を行うのは、募集資金投資プロジェクトの正常な進行と募集資金の安全を保証することを確保する前提の下で実施され、会社の募集資金プロジェクトの正常な建設に影響を与えず、会社の主な業務の正常な展開に影響を与えない。同時に、募集資金の使用効率を高め、資金収益を増加させ、会社と株主のためにより多くの投資収益を獲得するのに有利である。
六、関連批准手順及び審査意見
会社は2022年3月15日に第4回取締役会第5回会議、第4回監事会第4回会議を開き、それぞれ「一時的に遊休した募集資金を用いて現金管理を行う議案」を審議・採択し、募集資金投資プロジェクトの建設と募集資金の使用に影響しないことを確保することに同意した。会社は総金額が人民元50000万元を超えないアイドル募集資金を使って現金管理を行い、使用期限は会社の2021年年度株主総会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。上記限度額および決議有効期間内では、スクロールして使用できます。アイドル募集資金現金管理が満期になった後、募集資金専戸に返還する。独立取締役は明確な同意意見を発表した。本事項は、会社の2021年度株主総会審議に提出する必要がある。
七、推薦機構が意見を査察する
会社は資金の安全を保証して、投資リスクが有効にコントロールされる前提の下でアイドル募集資金を使って現金管理を行うのは資金の付加価値に有利で、会社と株主の利益に合って、会社の募集プロジェクトと日常経営の正常な進行に影響しません。会社は閑置募集資金を使用して現金管理を行い、必要な意思決定手続きを履行し、中国証券監督会、上海証券取引所及び会社の上場会社の募集資金使用に関する関連規定に合致し、会社及び株主の利益を損なう状況は存在しない。
このため、推薦機関は今回、会社がアイドル募集資金を使って現金管理を行うことに同意した。
