証券コード： Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098) 証券略称： Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098) 公告番号：2022007 Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098)
会計士事務所の再雇用に関する公告
当社の取締役会及び全取締役は、本公告の内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
重要なヒント:
再雇用予定の会計士事務所名:安永華明会計士事務所有限会社(特殊普通パートナー)
任命予定の内部統制監査機構:安永華明会計士事務所有限会社(特殊普通パートナー)
一、会計士事務所を招聘する予定の基本状況(I)機構情報1.基本情報
安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)以下は「安永華明」と略称し、1992年9月に設立され、2012年8月に本土化転制を完了し、中外協力の有限責任制事務所から特殊普通パートナー制事務所に転制された。安永華明本部は北京に設置され、登録住所は北京市東城区東長安街1号東方広場安永ビル17階01-12室である。2021年末現在、パートナー203人を擁し、首席パートナーは毛鞍寧さんである。
安永華明氏はこれまで人材育成を重視してきたが、2021年末までに開業公認会計士1604人を擁し、そのうち証券関連業務サービス経験を持つ開業公認会計士は1300人を超え、公認会計士の中で証券サービス業務監査報告書に署名した公認会計士は400人を超えた。
安永華明2020年度の業務総収入は人民元47.6億元で、そのうち、監査業務収入は人民元45.89億元(証券業務収入を含む人民元21.46億元)である。
2020年度A株上場企業の年報監査顧客は計100社で、料金総額は人民元8.24億元である。これらの上場企業の主な業界は製造業、金融業、卸売と小売業、情報伝送、ソフトウェアと情報技術サービス業、不動産業などに関連している。当社同業界上場企業監査顧客1社。
2.投資家の保護能力
安永華明は良好な投資家の保護能力を持っており、関連法律法規の要求に従って職業リスク基金を計上し、職業保険を購入し、保険は北京総所とすべての分所をカバーしている。すでに計上された職業リスク基金と購入した職業保険の累計賠償限度額の和は人民元2億元を超えた。安永華明はこの3年間、執業行為に関連する民事訴訟で民事責任を負わなければならない状況は存在しなかった。3.誠実記録
安永華明と従業員はこの3年間、執業行為で刑事処罰、行政処罰、証券取引所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置と規律処分を受けていない。証券監督管理機構が警告書を発行する措置の決定を2回受け、従業員13人に及んだことがある。前記警告書を発行した決定は監督管理措置に属し、行政処罰ではない。関連法律法規の規定によると、この監督管理措置は安永華明が証券サービス業務とその他の業務を継続または実行することに影響を与えない。(II)プロジェクトメンバー情報1.基本情報
プロジェクトパートナー及び第一署名公認会計士の鲍小剛氏は、2005年から上場企業の監査に従事し、2005年から安永華明で開業し、2007年に中国で開業した公認会計士となり、2018年から当社に監査サービスを提供している。この3年間、4つの上場企業の年報/内部統制監査に署名し、関連業界には教育と製造業が含まれている。
第二署名会計士施意氏は、2012年から上場企業の監査に従事し、2018年に公認会計士となり、2012年から安永華明で開業し、2018年から当社に監査サービスを提供している。この3年間、1つの上場企業の年報/内部統制監査に署名し、関連業界には教育業が含まれている。
プロジェクトの品質管理再検討者の汪陽さんは、1993年から上場企業の監査に従事し、1994年に公認会計士になり、2008年から安永華明で執業し、2018年から当社に監査サービスを提供した。この3年間、教育、卸売、小売業、製造業、情報伝送、ソフトウェア、情報技術サービス業を含む5つの上場企業の年報/内部統制監査に署名/検討した。2.誠実記録
プロジェクトパートナー及び第一署名公認会計士の鲍小剛さん、第二署名公認会計士施意さんとプロジェクト品質管理再検討者の汪陽さんはこの三年間、執業行為によって刑事処罰を受けず、証監会及びその派遣機構、業界主管部門の行政処罰、監督管理措置を受け、証券取引場所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置、規律処分の状況。3.独立性
安永華明及び上述のプロジェクトパートナー、署名公認会計士、プロジェクト品質制御再検討者などは「中国公認会計士職業道徳規則」の独立性に対する要求に違反する状況は存在しない。(III)監査費用
当社の2021年の監査費用は合計188万元である。会社の取締役会は株主総会の授権会社の管理層に監査の具体的な仕事量と市場価格レベルに基づいて、安永華明と協議して2022年度の関連監査費用を確定するように要求した。
二、会計事務所を引き続き招聘して履行するプログラム
（Ⅰ）取締役会監査委員会意見
関連資料を真剣に審査した結果、取締役会監査委員は安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)の専門適任能力、投資家保護能力、独立性と誠実さ状況などについて十分な調査研究と審査を行い、安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)は監査の専門能力を備えていると考えている。会社が2021年度の監査サービスを提供する仕事の中で、独立、客観、公正な執業準則を堅持することができ、会社が発行した監査報告のために客観的、公正に会社の財務状況と経営成果を反映した。安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)を2022年度財務報告監査機構として引き続き任命し、2022年度内部統制監査機構として任命し、この議案を取締役会の審議に提出することに同意した。
（Ⅱ）独立取締役の事前承認意見
会社の独立取締役は、安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)が会社の監査機構を担当している間、公認会計士の独立監査準則を遵守し、監査職責を勤勉に履行し、客観的に、公証的に監査意見を発表し、監査機構の責任と義務をよりよく履行したと考えている。会社が安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)を引き続き招聘する理由は正当で合理的で、会社及び株主全体の利益を損なう状況は存在しない。会社の監査業務の安定性、連続性を保証するために、私たちは「会社2022年度監査機構の招聘に関する議案」を第4回取締役会第5回会議の審議に提出することに合意した。(III)独立取締役の独立意見
審査の結果、会社の独立取締役は、安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)が会社の監査機構を担当している間、公認会計士の独立監査準則を遵守し、監査職責を勤勉に履行することができ、客観的に、公証的に監査意見を発表し、監査機構の責任と義務をよりよく履行したと考えている。
会社が安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)を引き続き招聘する理由は正当で合理的で、会社及び株主全体の利益を損なう状況は存在しない。会社の監査業務の安定性、連続性を保証するために、2022年度監査機構の継続招聘に同意し、同時に2022年度内部制御監査機構として招聘し、この議案を株主総会の審議に提出することに同意した。
(III)取締役会の今回の会計事務所任命に関する議案の審議と採決状況
会社は2022年3月15日に第4回取締役会第5回会議を開き、「会社2022年度監査機構の招聘に関する議案」を審議・採択し、安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)を2022年度財務監査機構として引き続き招聘することに同意し、同時に2022年度内部統制監査機構として招聘し、招聘期間は1年とする。
採決結果:賛成7票、棄権0票、反対0票
(IV)今回の会計士事務所の任命事項は、会社の株主総会の審議に提出し、会社の株主総会の審議が可決された日から発効する。
ここに公告する。
Shanghai Action Education Technology Co.Ltd(605098) 取締役会2022年3月17日
