証券コード： Beijing North Star Company Limited(601588) 証券略称：北辰実業公告番号：臨2022009債券コード：151419債券略称：19北辰F 1
債券コード：162972債券略称：20北辰01
債券コード：188461債券略称：21北辰G 1
債券コード：185114債券略称：21北辰G 2
Beijing North Star Company Limited(601588)
会計士事務所の再雇用に関する公告
当社の取締役会及び全取締役は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。重要内容提示:継続雇用予定の国内会計士事務所名称:普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「普華永道中天」と略称する)継続雇用予定の海外会計士事務所名称:羅兵咸永道会計士事務所(以下「羅兵咸永道」と略称する)
Beijing North Star Company Limited(601588) (以下「会社」と略称する)は2022年3月16日に第9回取締役会第32回会議を開き、「2022年度会計士事務所の継続招聘議案」を審議・採択し、会社は普華永道中天及び羅兵咸永道を2022年度国内及び国際核数師として継続招聘し、この議案は2021年度株主総会の審議に提出する必要がある。現在、関連事項を以下に公告する:一、会計士事務所を招聘する予定の基本状況
(I)普華永道中天
1、機構情報
(1)基本情報
普華永道中天の前身は1993年3月28日に設立された普華大華会計士事務所で、2000年6月に普華永道中天会計士事務所有限会社に改称された。2012年12月
24日、財政部財会書簡[201252号が承認し、2013年1月18日に普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)に転制した。登録住所は中国(上海)自由貿易試験区 Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone Development Co.Ltd(600663) 環路1318号星展銀行ビル507ユニット01室です。
普華永道中天は普華永道国際ネットワークのメンバー機構で、会計士事務所の執業証明書を持っており、H株企業の監査業務に従事する資質も備えており、財政部と証券監督管理委員会の承認を受けた証券先物関連業務資格を持つ会計士事務所でもある。また、普華永道中天もUS PCAOB(米公衆会社会計監督委員会)およびUK FRC(英国財務報告局)に関連監査業務に登録している。普華永道中天は証券業務の面で豊富な執業経験と良好な専門サービス能力を持っている。
普華永道中天の首席パートナーは李丹だ。2021年12月31日現在、普華永道中天パートナー数は257人、公認会計士数は1401人で、そのうち2013年から証券サービス業務監査報告書に署名した公認会計士数は346人だった。
普華永道中天経監査の最近の会計年度(2020年度)の収入総額は人民元61.15億元、監査業務収入は人民元56.92億元、証券業務収入は人民元28.61億元である。
普華永道中天の2020年度A株上場企業の財務諸表監査顧客数は103社、A株上場企業の監査費用総額は人民元5.84億元で、主な業界は製造業、金融業、交通運輸、倉庫保管と郵便業、不動産業と卸売と零売業などを含み、不動産業のA株上場企業の監査顧客は計6社である。
（2）投資家の保護能力
投資家の保護能力の面では、普華永道中天はすでに関連法律法規の要求に従って職業保険に加入し、職業保険の累計賠償限度額と職業リスク基金の和は人民元2億元を超え、職業リスク基金の計上または職業保険の購入は関連規定に合致している。普華永道中天はこの3年間、執業行為によって関連民事訴訟で民事責任を負う状況はなかった。
（3）誠実記録
普華永道中天とその従業員はこの3年間、執業行為によって刑事処罰、行政処罰及び証券取引所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置、規律処分を受けていない。普華永道中天も執業行為で証監会とその派遣機構の行政監督管理措置を受けていない。普華永道中天の4人の初級従業員は個人投資行為が独立性に関する規定に違反したため、2019年に上海証券監督管理局から個人に対して発行された警告状を受け取った。上述の個人行為は普華永道中天品質制御システムの有効性や監査プロジェクトの執業品質に影響を与えず、この4人の人員はその後、普華永道中天から離職した。関連法律法規の規定によると、上述の行政監督管理措置は普華永道中天が証券サービス業務とその他の業務を継続または執行することに影響を与えない。
2、プロジェクト情報
(1)基本情報
プロジェクトパートナーと署名公認会計士:彭啸風さん、公認会計士協会の執業会員は、2000年から公認会計士になり、上場企業の監査に従事し始め、2012年から2013年までの期間と2020年から2021年までの間に会社に監査サービスを提供し、2000年から普華永道中天で執業し、この3年間で上場企業の監査報告書に署名した。
品質再検討パートナー:劉磊さん、公認会計士協会の執業会員は、2000年から公認会計士になり、上場企業の監査に従事し始め、2006年、2010年から2014年までの期間と2020年から2021年までの期間に会社に監査サービスを提供し、1998年から普華永道中天で執業し始め、この3年間で10社の上場企業の監査報告書に署名または再検討した。
署名公認会計士:張美さん、公認会計士協会の会員で、2015年から公認会計士になり、上場会社の監査に従事し始め、2019年度と2021年度に会社に監査サービスを提供し、2012年から普華永道中天で開業し、ここ3年間上場会社の監査報告に署名していない。
（2）誠実記録
普華永道中天が会社に招聘される予定の2022年度監査機構について、プロジェクトパートナーと署名公認会計士の彭啸風氏、品質再検討パートナーの劉磊氏と署名公認会計士の張美美氏は最近3年間、刑事処罰と行政処罰を受けず、執業行為で証券監督管理機構の行政監督管理措置を受けず、執業行為で証券取引所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置、規律処分。
（3）独立性
普華永道中天が会社に招聘される予定の2022年度監査機構について、普華永道中天、プロジェクトパートナー及び署名公認会計士彭啸風氏、品質再検討パートナー劉磊氏及び署名公認会計士張美麗氏は独立性に影響を与える可能性のある状況は存在しない。
(II)羅兵咸永道
1、基本情報
羅兵咸永道は香港に登録されたパートナー制会計士事務所で、その歴史は1902年にさかのぼることができる。普華永道中天と同じく普華永道国際有限会社の国際ネットワークメンバー所に属し、登録住所は香港中環雪工場街5号太子ビル22階で、経営範囲は監査鑑証業務、コンサルティング業務、買収合併業務、リスク鑑証業務、税務コンサルティングなどである。
2021年12月31日、羅兵咸永道のパートナー数は260人を超え、香港の公認会計士数は700人を超えた。
2019年10月1日から、羅兵咸永道は香港の財務報告局条例に基づいて公衆利益実体核数師に登録された。また、羅兵咸永道は中華人民共和国財政部の許可を得て、海外会計士事務所の中国地で監査業務を臨時に執行する許可証を取得した。羅兵咸永道2020年度上場企業財務諸表監査顧客の主な業界は製造業、金融業、交通運輸、倉庫保管と郵便業、宿泊と飲食業、不動産業、卸売と小売業、科学研究と技術サービス業などを含む。
2、投資家の保護能力
羅兵咸永道はすでに適切な職業責任保険に加入し、羅兵咸永道が提供した専門サービスによる合理的なリスクをカバーしている。羅兵咸永道はこの3年間、執業行為によって関連民事訴訟で民事責任を負うことはなかった。
3、誠実な記録と独立性
最近3年間の執業品質検査では、羅兵咸永道の監査業務に重大な影響を及ぼす事項は発見されなかった。会社の2022年度監査機関に招聘される予定であることについて、羅兵咸永道は国際会計士職業道徳準則理事会(IESBA)が公布した国際会計士職業道徳規則の要求の下で、独立性に影響を与える可能性がある。
(III)監査費用
2022年度監査範囲が2021年度と一致している場合、普華永道中天及び羅兵咸永道2022年度のサービス費用は2021年度会社が支払ったサービス費用の総額を超えない。例えば2022年度監査範囲が変化した場合、会社は別途関連サービス費用(2021年度会社A株及びH株財務報告監査及び審査サービス費用は人民元773万元(税込)を協議する。内部統制監査費用は人民元81万元(税込)、合計は人民元854万元(税込)で、前年度より費用に変化はない)。監査費用予算は主に会社の業務監査範囲及び会計士事務所の予想作業量などの要素に基づいて確定する。二、会計士事務所の継続招聘の手続き
（Ⅰ）取締役会監査委員会意見
2022年3月16日、会社の取締役会審計委員会は2022年第2回会議で「2022年度会計士事務所の再雇用議案」を審議した。全委員は会計士事務所の継続招聘予定の専門適任能力、投資家の保護能力、独立性と誠実さの状況に対して十分な理解と審査を行い、普華永道中天と羅兵咸永道はいずれも監査業務に従事する専門資質を備え、証券服務業務を実行した経験があり、会社に監査サービスを提供する期間中、会社の財務状況と経営成果を独立、客観、公正に評価することができると考えている。良好な職業操守と専門能力を体現し、監査結論は会社の実際の状況に合致し、会社、会社の株主及び中小投資家の合法的権益を損なう状況は存在せず、会社の監査業務の要求を満たす。今回の会計士事務所の続任議案を会社の取締役会に提出して審議することに同意した。
(II)独立取締役の事前承認と独立意見
独立取締役がこの事項に対して発表した事前承認意見は以下の通りである。
会社に監査サービスを提供する間、普華永道中天と羅兵咸永道はいずれも独立、客観、公正な職業準則に従って職責を履行することができ、執業資質、専門適任能力、投資家保護能力、独立性と誠実さの状況などの面で監督管理の規定に合致する。普華永道中天と羅兵咸永道を2022年度の国内と国際核数師として引き続き招聘することに同意し、2022年度の監査範囲が2021年度と一致すれば、2022年度のサービス費用は2021年度の会社が支払ったサービス費用の総額を超えず、2022年度の監査範囲が変化すれば、会社は別途関連サービス費用を協議する。今回の会計士事務所の続任議案を会社の取締役会に提出して審議することに同意した。
独立取締役がこの事項に対して発表した独立意見は以下の通りである。
招聘予定機構の総合評価によると、普華永道中天と羅兵咸永道はいずれも独立、客観、公正な職業準則に従って職責を履行することができ、執業資質、専門適任能力、投資家の保護能力、独立性と誠実さの状況などの面で監督管理の規定に合致する。選任決定手順は関連法律、法規、規範性文書と「会社定款」の規定に合致する。普華永道中天と羅兵咸永道を2022年度国内および国際核数師として再雇用することに同意し、今回の会計士事務所の再雇用議案を2021年度株主総会の審議に提出することに同意した。
(III)取締役会審議状況
2022年3月16日、会社の第9回取締役会第32回会議は、8票の同意、0票の反対、0票の棄権審議で「2022年度の会計士事務所の再雇用に関する議案」を可決した。
(IV)発効日
今回の会計士事務所の再雇用事項は、会社の2021年度株主総会審議に提出し、株主総会審議が可決された日から発効する。
ここに公告する。
Beijing North Star Company Limited(601588)
取締役会
2022年3月17日
