Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) 保険(グループ)株式会社
2021年度内部統制評価報告
Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) 保険(グループ)株式会社全体株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に含まれる主な単位は、平安グループ本部及び Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) 財産保険株式会社、 Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) 生命保険株式会社、平安養老保険株式会社、 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 、平安信託有限責任会社、平安証券株式会社、平安資産管理有限責任会社、平安不動産有限会社、平安国際融資賃貸有限会社、平安健康保険株式会社、平安科学技術(深セン)有限会社、深セン平安総合金融サービス有限会社と深セン平安金融科学技術コンサルティング有限会社の13社のメンバー会社。
2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合93.48%
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合94.48%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理、組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、社会責任、販売管理、資金運用管理、精算管理、投資融資管理、マネーロンダリング防止管理、関連取引管理、法律コンプライアンス管理、リスク管理、運営管理、財務管理、資産管理、単証と印鑑管理、コンサルティングクレームと顧客訪問、情報システム管理、情報とコミュニケーション、内部監督、消費者権益保護などの面。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
会社の管理、販売管理、資金運用管理、精算管理、投資融資管理、反マネーロンダリング管理、関連取引管理、リスク管理、運営管理、財務管理、情報システム管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「保険会社内部制御基本準則」などの関連監督管理要求に基づき、内部制御評価活動を組織し展開する。
1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
年化による可能性のある年化財務誤報による年化財務誤報による可能性のある年化財務誤報が会社に占める影響金額が会社の当年合に占める影響金額が会社の当年合に占める影響金額が会社の当年合合併財務報告税及び財務諸表の税前利益の5%及び財務諸表の税前利益の1%から財務諸表の税前利益の1%以前の利益に占める割合以上の1つまたは複数の制御欠陥の5%が欠けている1つまたは複数の制御欠陥の下の1つまたは複数の制御欠陥の組合せの組合せ
説明:会社はその年の連結財務諸表の税前利益を基数として定量的に判断し、内部制御欠陥による年化財務誤報が会社の連結財務諸表の税前利益に占める割合から評価し、重大欠陥、重要欠陥、一般欠陥の3つの等級に分けた。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥合理的な可能性が存在し、財務諸表の重大な誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない1つ以上の内部制御欠陥の組合せ
重要な欠陥財務報告内部制御に存在する、その深刻さは重大な欠陥に及ばないが、企業が制御目標から逸脱する1つ以上の内部制御欠陥の組合せを招く可能性がある。
一般欠陥財務報告内部制御に存在する上記重大欠陥及び重要欠陥以外の欠陥
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
財務損失は会社に損失をもたらす可能性があり、会社に損失をもたらす可能性があり、会社に損失をもたらす可能性があります。或いは欠陥そのものの実際の影響金或いは欠陥そのものの実際の影響金或いは欠陥そのものの実際の影響金額が会社の当年合併財務報告額が会社の当年合併財務報告額が会社の当年合併財務報告書の税前利益の5%及び以上の表税前利益の1%から5%を占める表税前利益の1%及び以下
間
戦略及び経営目標は中長期戦略及び経常的に会社の年を実現できるだけでは実現できない可能性があり、或いは経営目標の30%から70%度の経営目標の70%以上で会社の年度経(70%を含む)しか実現できない可能性がある。
目標の30%以下
経営効率と効果は、2つ以上の業務が1つの業務プロセスに対する有効な運用が不可能または1つのプロセスまたは評価された部門の一部の業行に一定の影響を及ぼす可能性があるか、または業務プロセスの有効な運用ができないため、1つの業務プロセスまたは比較的軽微な影響を及ぼす可能性がある。
評価された部門のある業務は
じっこううんてん
説明:
非財務報告内部制御は、財務報告目標を除く他の目標に対する内部制御を指し、重大な欠陥、重要な欠陥、一般的な欠陥の3つの等級に分けられる。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1.合法的なコンプライアンス:国家の法律法規または規範的な文書に違反し、業務範囲を制限されたり、支店の増設を制限されたり、支配資産(株主への配当、資産の購入など)を制限されたり、休業して業務許可証を整頓したり、取り消したりする。
2.戦略と経営目標：戦略と経営目標或いは肝心な指標の執行が不合理で、深刻にずれ、かつ方向性の誤りが存在し、目標の実現に対して深刻なマイナス作用を生む
3.業務の持続的な運営と顧客サービス：重要な業務の正常な運営或いはサービス品質に災難的な影響を与え、広範囲内の長い時間或いは小さい範囲内の長い時間のサービス中断をもたらし、或いは大規模な顧客クレーム、過激行為、重大訴訟を引き起こす
4.情報開示：誤った情報は外部情報使用者が正反対の意思決定を行い、取り返しのつかない意思決定損失をもたらす可能性がある
5.評判の影響：負のニュースが世界各地に伝えられ、政府或いは監督管理機構の調査を引き起こし、重大な訴訟を引き起こし、会社の評判に対して補うことができない損害をもたらす
データと情報システム:システムデータの完全性に致命的な脅威をもたらし、データの非授権変更は業務運営に災難的な損失をもたらす。業務の正常な運営に災難的な影響を及ぼし、すべての業務操作が中断し、顧客の流失を招く。
重要な欠陥1.合法的なコンプライアンス:内部規定に違反した場合、外部監督管理に移管または報告する必要がある。あるいは国家の法律法規あるいは規範性文書に違反して、個人あるいは機構が経済処罰を受け、批判を通報し、期限付き改正を命じるなどの処分を受けたり、個人が降格され、業務の展開を制限されたりする。
2.戦略と経営目標：戦略と経営目標或いは肝心な指標の執行が不合理で、深刻にずれて、目標の実現に対して消極的な作用を生む
3.業務の持続的な運営と顧客サービス：重要業務の正常な運営或いはサービス品質に大きな影響を与え、広い範囲内の一定時間或いは小さい範囲内の一定時間のサービス中断をもたらし、或いはある程度の顧客クレーム或いは少量の顧客過激行為を引き起こす
4.情報開示：誤った情報は内外部情報使用者の物事の性質に対する判断に影響する可能性があり、ある程度誤った決定を招く
