Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203)
与国都証券株式会社
Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203) について
転債可能申請書類のフィードバック意見の回答を公開発行する
中国証券監督管理委員会：
貴会の「 Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203) 公開発行可転債申請書類フィードバック意見」(中国証券監督管理委員会行政許可項目審査一回フィードバック意見通知書220109号)(以下「フィードバック意見」と略称する)の要求に基づき、国都証券株式会社（以下「推薦機構」または「国都証券」という）は、 Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203) （以下「 Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203) 」、「発行人」、「会社」、「申請者」という）が招聘した推薦機構として、発行人、発行人弁護士北京市康達弁護士事務所（以下「発行人弁護士」という）、発行者会計士中匯会計士事務所(特殊普通パートナー(以下「発行者会計士」と略称する)は関連問題について真剣に審査、研究を行った。現在、＊＊＊ Inner Mongolia Dazhong Mining Co.Ltd(001203) と関連するフィードバック意見について逐条説明し、具体的な回答は以下の通りである。
本フィードバック意見回答に用いる用語、名称、略語は、特別説明者を除き、募集説明書における意味と同一である。
本フィードバック意見回答のフォントは以下のように規定されている。
フィードバック意見回答に列挙された問題の黒体
フィードバック意見回答に列挙された問題の回答宋体
フィードバック意見回答補足開示内容楷書(太字)
目次
ディレクトリ…2問題1……3問題2……17問題3……52問題4……57問題5……63問題6……69問題7……74問題8……79問題9……89問題10……92問題11……96
問題1
現金配当について。申請者は2021年4月に株式を公開発行し、上場した後、2021年9月に6億3000万元の現金配当を行い、一部の株主の配当の支払いを猶予する状況があると同時に、今回の転債計画は募集資金4億5600万元を用いて補流と返済を行う。申請者:(1)現金配当の合理性、必要性、意思決定手順を説明し、一部の株主配当の支払いを猶予する原因と現在の実施進展があり、「再融資業務若干問題解答」などの関連規定に合致するかどうかを説明する。(2)会社の業務規模、業務成長状況、キャッシュフロー状況、前募補流などの状況と結びつけて、今回の流動資金の補充の原因と規模の合理性を説明する。推薦機関、会計士、弁護士に査察意見を発表してください。
返信
一、現金配当の合理性、必要性、意思決定手順を説明し、一部の株主配当の支払いを猶予する原因と現在の実施進展があり、「再融資業務若干問題解答」などの関連規定に合致しているかどうかを説明する。1
(I)現金配当の合理性と必要性
1、会社は積極的、持続的、安定的な利益分配政策を実行する
会社は積極的で、持続的で、安定した利益分配政策を実行し、利益分配は投資家に対する合理的な投資収益を重視し、会社のその年の実際の経営状況と持続可能な発展を両立させる。会社の「会社定款」の利益分配に対する約束に基づき、現金配当条件を備えた下で、現金配当方式を優先的に採用して利益を分配する。会社は原則として毎年1回現金配当を行い、取締役会は会社の利益状況と資金需要に基づいて中期現金配当を提案することができる。毎年現金で分配される利益は、その年に実現された分配可能な利益の20%(20%)を下回らなければならない。
会社は一貫して相対的に安定した配当を実施し、2018年度と2019年度には現金配当を実施し、金額はそれぞれ837889万元と2191402万元で、その年の合併報告書が親会社に帰属した純利益に占める割合はそれぞれ40.06%、51.62%だった。発行者が株式の初公開発行を申請したことにより、発行者は2019年度株主総会で、初公開発行株式の完成前にロールバックした未分配利益を先発上場後の新旧株主が共有することを審議決定したため、発行者は2020年度に現金配当を行わなかった。会社が上場した後、2021年度上半期の利益レベル、キャッシュフロー状況及び業務発展需要を結びつけて、会社は中期現金配当を行った。1本題の関連データはいずれも「再融資業務若干問題解答」の規定に基づき、遡及調整前の監査報告のデータを使用する。
会社が2020年度、2021年度の合計で親会社所有者に帰属する純利益は22401134万元であり、2021年中期現金配当60320万元は2020年度、2021年の合計で実現した親会社所有者に帰属する純利益の27.24%を占めている。2021年中期の現金配当の規模は、会社の一貫した安定配当政策に合致している。
2、現金配当は会社の利益水準、キャッシュフロー状況及び業務発展ニーズと一致する
2018年から現在まで、会社の配当状況の統計は以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト2021年度2020年度2019年度2018年度
親会社の所有者に帰属する純利益16249696589043842454972091770潤
現金配当(税込み)60320 Shenzhen Jinjia Group Co.Ltd(002191) 402837889
営業キャッシュフロー純額19181607738638316791343461713
現金配当が親会社に帰属する37.12%-51.62%40.06%の純利益に占める割合
年間平均現金配当金は年間31.82%を供給できる
配当利益の割合2
会社は2018年から2021年まで、親会社の所有者に帰属する純利益はそれぞれ2091770万元、4245497万元、5890438万元、16249696万元である。現金配当金はそれぞれ837889万元、2191402万元、0万元、 Shanghai Emperor Of Cleaning Hi-Tech Co.Ltd(603200) 0万元である。親会社の所有者に帰属する純利益に占める割合はそれぞれ40.06%、51.62%、0%、37.12%であった。
2021年半ばの会社の現金配当の割合は利益レベルと一致した。
会社が2018年から2021年までに、経営活動によって生じたキャッシュフローの純額はそれぞれ3461713万元、1679134万元、7386383万元、19181607万元で、2021年度の会社のキャッシュ配当が経営性キャッシュフローの純額に占める割合は31.45%だった。2021年6月30日現在、会社の貨幣資金残高は24645994万元(使用権制限を含む貨幣資金は人民元5281055万元)であり、現金配当金額を差し引いた後も、会社の日常運営に必要な資金需要を満たすことができる。2021年中期の現金配当は流動資金の不足をもたらさず、キャッシュフローの状況と一致する。
会社の現金配当は業界の特徴、当期発展段階、自身の経営モデル、利益レベルと資金需要状況を総合的に考慮した後、会社の長短期利益、全体株主の全体利益と会社の未来発展計画を兼ねた後に行われた。募集資金に関する投資を初めて公開発行したほか、今後予見できない2このデータの計算期間は2018年から2021年までである。
重大資本支出計画。そのため、2021年中期配当は会社の業務発展と一致している。
以上、会社の2021年9月中期の現金配当は会社の利益レベル、キャッシュフロー状況及び業務発展の需要と一致し、合理性と必要性を備えている。
(II)関連意思決定手順
2021年8月19日、発行者は第5回取締役会第3回会議、第5回監事会第3回会議を開き、それぞれ「会社の2021年半年度利益分配に関する議案」を審議・採択した。
今回の利益分配について、独立取締役は独立意見を発表しました。「会社の2021年半年度利益分配は『会社法』、『証券法』と『会社定款』の利益分配に関する規定に合致し、中国証券監督管理委員会の『上場会社監督管理ガイドライン第3号–上場会社の現金配当』に達することができる」と考えている。の最低現金配当比率の要求は、合法性、コンプライアンス性と合理性を備え、投資家の権益、特に中小投資家の利益を保護するのに有利である。以上より、2021年半年度の利益分配の議案に同意し、同社の2021年第3回臨時株主総会審議に提出することに同意した」と述べた。
2021年9月6日、発行者は2021年第3回臨時株主総会を開き、今回の利益分配案を審議・採択した。
会社の関連利益分配方案はすべて取締役会が制定して審議し、審議が通過した後、株主総会が承認し、取締役会は利益分配方案を制定する時、独立取締役、監事会の意見を十分に考慮し、意思決定手続きは合法的に規則に合致し、会社の定款の規定に合致する。
(III)一部株主への配当金の支払い猶予がある原因及び現在の実施進展
衆興グループが発行した状況の説明によると、衆興グループに大額の資金需要がないため、双方の協議を経て一致し、発行者が衆興グループに支払うべき配当部分は支払いを猶予することができると約束した。この未払配当金は2021年11月に支払われた。
本フィードバックの返信が発行された日までに、発行者は配当の支払いを完了した。
(IV)「再融資業務若干問題解答」等の関連規定に合致する
1、「再融資業務若干問題解答」によると、会社の配当が関連規定に合致する具体的な状況は以下の通りである。
「再融資業務若干問題解答」関連執行状況が規定に合致するかどうか
問題16
会社の最近の3年間の現金配当は2019年から2021年までである。
年の3つの会計年度内に利益を分配できる現金配当金
最近の3年間の現金配当とは、最近の3つの現金配当金額がそれぞれ2191402万元、0万元である。
会計年度内の分配可能利益の現金分元と Shanghai Emperor Of Cleaning Hi-Tech Co.Ltd(603200) 0万元で、対応する分配可能利益を占めるのは赤で、その年の中期配当を当年の配当に計上する割合は51.62%、0%と37.12%で、合計現金分
紅の金額は8223402万元で、2021年中期分
紅は2021年度の配当に計上される。
上場企業は上記期間中に現金を対価とし、要約方式、集中競売方式は適用されない。会社が最近3年以内に買い戻し株式が存在しない場合、上場会社の現金と状況を分けて赤を用い、その年の現金配当計算範囲に組み入れて利益を分配できるのは親会社のすべての会社に帰属する最近の3つの会計年度が親会社の所有に帰属することを指す。
者の純利益者の純利益はそれぞれ4245497万元、5890438万元、16249696万元である。
年報は、同一制御下の企業合併、執行会社の最近の3つの会計年度において、同一制御下の新会計準則、会計政策の変更などの原因で企業合併原因の遡及調整がある場合、発行者は遡及調整を行い、遡及調整前の遡及調整前の純利益を現金配当割合とする計算基純利益を現金配当割合とする計算基礎とする。最近3年間に重大な資産再編が発生した会社は、現金配当金額は上場会社の本報告書の発行日までであり、会社は最近3年間に実際の配当を重視しておらず、関連資産が大資産再編に注入されていることを含まない。会社が上場して3年未満で、上場後現在上場会社の前の元株主に対する配当。上場金配当金が当期連結報告書において母方に帰属するのは3年未満の会社であり、「上場後年司の純利益の比率は37.12%であり、上場後いずれも現金で分配された利益は、上場後に実現した年平均分配可能利益の10%以上である。市後実現の年平均分配可能利益の10%以上」を参考に執行する。
