Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332)
第8期取締役会管轄審査委員会2021年度
職責履行状況要約報告
2021年1月1日から2021年12月31日（以下「報告期間」という）までの間、＊＊＊ Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) （以下「当社」という）第8回取締役会審査委員会は勤勉に責任を果たす原則に基づき、当社及びその付属企業（以下「本グループ」という）の財務情報及びその開示、本グループ内制御制度の審査、本グループの内部監査制度及びその実施の監督、外部監査機関の仕事を評価するなどの面で関連意見や提案を発表した。2021年度の職務履行状況について以下のように報告する。
一、審査委員会の基本状況
第8回取締役会の管轄下の審査委員会は2020年6月29日に開催された第8回取締役会の第1回会議で任命され、そのメンバーには黄顕栄さん(委員会主任)、王衛紅さん、陳亜進さんと黄民さんが含まれている。これらの4人はいずれも独立非執行取締役であり、その任期は2020年6月29日に委任された日から新しい取締役会メンバー選挙が発生する日までである。
二、2021年度審査委員会会議の開催状況
報告期間内、審査委員会は中国証券監督管理委員会の「上場企業管理準則」「会社定款」「取締役会審査委員会実施細則」「香港連合取引所有限会社証券上場規則」付録14「企業管理規則」(以下「企業管理規則」と略称する)及びその他の関連規定に基づき、職責を積極的に履行する。2021年度、審査委員会は計7回の会議を開き、全委員が自ら会議に出席し、本グループの2020年度と2021年半年度の財務報告及び外部監査士が発行した管理層の提案と当社の管理層の応答を審議した。日常の関連/取引などの事項について審査を行った。本グループが採択した会計政策及び会計実務、関連取引に関する事項を検討する。当社の2020年内部監査風制御報告及び2021年監査風制御工作計画を審査する。会社の重大事項について意見を提供したり、管理層に関連するリスクに注目したり、リスク管理と内部監視システムの有効性を検討したりする。当社が会計士事務所を変更する事項について取締役会に提案する。
三、2021年度審査委員会の主要業務内容
1、外部監査機構の変更について
報告期間内に、当社は経営発展及び監査業務の必要により、当社の内部制御要求とプロセスに従って2021年年度財務監査機構及び2021年内部制御監査機構を選考し、立信会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「立信」と略称する)を2021年度財務監査機構と内部制御監査機構として招聘した。
審査委員会は審査を経て、立信には証券、先物関連業務許可などの資格があり、上場企業に監査サービスを提供する執業資質と適任能力を備えていると判断した。プロジェクトメンバーは「中国公認会計士職業道徳規則」に違反して独立性に対する要求が存在しない場合、立信は十分な独立性、誠実さ状況と投資家保護能力を備え、当社の2021年年度財務監査業務と2021年以内の監査業務の要求を満たすことができる。
2、外部監査機構の監督及び評価
審査委員会委員は、会社の2020年度財務監査機構である大信会計士事務所(特殊一般パートナー)(以下「大信」と略称する)と監査範囲、計画などの事項について話し合い、監査士に責任を持って監査を行うよう真剣に促した。審査委員会は監査士が当社の2020年度監査業務において厳格で現実を求め、独立した客観的な仕事態度に基づいて、職業道徳を厳守し、監査準則に従い、監査職責を履行し、時間通りに監査報告書を提出できると考えている。
3、内部監査の監督及び評価
報告期間内、審査委員会は会社の監査部の内部監査活動計画を真剣に審査し、この計画の実行可能性を認め、同時に会社の内部監査機構に監査計画に厳格に従って実行するように促し、内部監査に現れた問題に対して指導的な意見を提出した。内部監査業務報告書を審査し、内部監査業務を評価した結果、内部監査業務に重大な問題は発見されなかった。4、内部統制の有効性の監督及び評価
会社は「会社法」「内部制御マニュアル」及び関連関連関連ガイドラインと中国証券監督管理委員会、上海証券取引所の関連規定の要求に従い、比較的完備した会社管理構造と管理制度を確立した。本報告期間内に、会社は各法律法規、「会社定款」及び関連内部管理制度を執行することができ、会社の株主総会、取締役会、監事会、管理層は運営を規範化し、会社と株主の合法的権益を確実に保障する。
審査委員会は会社の「内部制御評価報告」及び大信が発行した「内部制御監査報告」を真剣に審査し、当社の財務監視、内部監視、内部監査及びリスク管理システム及び実施と有効性を検討及び審査する。大信が発行した「内部統制監査報告」によると、会社は「内部統制マニュアル」と関連規定に基づいてすべての重大な面で有効な財務報告の内部統制を維持している。
5、当社関連/連取引事項の審査
報告期間中、審査委員会は関連/連取引を審査し、関連/連取引が当社及び株主の利益を損なう状況は発見されなかった。
四、2021年年度監査と年報作成に関する業務状況
上海証券取引所が2022年1月18日に発表した「マザーボード上場企業の2021年年度報告開示業務に関する通知」の要求に基づき、各審査委員会委員は関連要求を真剣に学習し、「取締役会審査委員会実施細則」及び審査委員会年度報告業務規程の要求に基づき、当社の2021年度監査と年報編成に関する業務の展開に積極的に協力する。
(1)会社の年度監査機構、会社財務部と2021年度の監査時間と仕事の手配について協議し、「2021年度報告仕事の手配表」を確定し、提出した監査計画を審査した。
(2)審査委員会は2022年3月9日に会社が作成した財務会計報告書(初稿)を審査し、書面による審査意見を発表した。
(3)会社の監査士が監査を初歩的に完成した後、審査委員会は再び財務報告書を審査し、書面による審査意見を発表した。審査委員会は、当社の2021年度の財務報告は真実で、正確で、完全に会社の全体状況を反映しており、財務会計報告に関連する詐欺、不正行為及び重大な誤報は存在しないと考えている。
(4)2022年3月18日、審査委員会は2022年度第1回会議を開き、当社の2021年度報告及び要約と当社の2021年度財務報告などの関連議案を審議・採択し、会社の取締役会の審議に提出することに同意した。
五、全体評価
報告期間内、審査委員会は上海証券取引所の関連規則及び「企業管理規則」に記載された適用職責(会社の財務資料の審査、財務報告制度の検討及び審査、財務監視、内部監査及びリスク管理システム及び実施及びその有効性と「企業管理規則」に記載されたその他の責任の履行を含むが、それに限らない)及び会社の「取締役会審査委員会実施細則」などの関連規定は、取締役会の管轄下の審査委員会の職責を厳格に履行し、職責を果たした。2022年、私たちは引き続き独立、客観、公正な職業準則に従い、当社と取締役会の授権職責をよりよく完成します。
独立取締役:黄顕栄、王衛紅、陳亜進、黄民
2022年3月18日
