Shenzhen Fluence Technology Plc(300647)
2021年度内部統制自己評価報告
Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求に基づき、 Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) (以下「会社」と略称する)内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、取締役会は会社の2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範の要求に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任であり、監事会は取締役会の設立と実施に対して内部制御を監督し、マネージャー層は組織指導会社の内部制御の日常運行を担当する。
会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営管理の効率と効果を高め、会社の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、政策の制御や手順の遵守の程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、社内統制評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を保証したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、会社および連結報告書の範囲内のすべての子会社を含む。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、会社のガバナンス構造、組織機構、内部監査、人的資源政策、企業文化、資金管理、財務管理、子会社管理、関連取引、対外投資、対外保証、購買業務、販売業務、在庫管理、契約管理などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項はすでに会社の経営管理の主な面をカバーしており、重大な漏れは存在しない。
1、内部環境
（1）会社のガバナンス構造
会社法人のガバナンス構造は健全で、株主総会、取締役会、監事会と高級管理層を含む。株主総会は会社の権力機構であり、取締役会は株主総会の執行機構であり、総経理は会社の日常経営管理業務を担当し、監事会は会社の内部監督機構であり、株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層の間で権責が明確で、互いにバランスをとり、協力が良好であり、合理的で、完全で、有効な経営管理枠組みを形成した。会社の規範的な運営と安定した発展のために堅固な基礎を築いた。会社の取締役会の下に4つの専門委員会を設置し、取締役会の各専門委員会の実施細則に従って職責を履行し、意思決定提案を提供する。（2）組織機構
会社はすでに関連規範運営制度と内部管理制度の規定に従い、会社の業務規模と経営管理の需要に合致する組織機構を設立した。相容れない職務の分離の原則に従い、部門と職場を合理的に設置し、職責と権限を科学的に区分し、会社の経営の正常な秩序を確保し、経営リスクを防止した。（3）内部監査
会社は専門の監査部門を設置して、監査部は取締役会の審査委員会の指導の下で、法に基づいて独立して会社の内部監査、監督の仕事を展開します。会社は内部監査制度を確立し、健全にし、通常監査、特定項目監査などの業務を展開することによって、会社の財務情報の真実性と完全性、内部制御制度の確立と実行状況などに対して独立した検査監督を行った。
（4）人的資源政策
会社は人的資源の仕事を重視し、人材の導入と育成を重視し、人的資源管理政策を制定し、招聘、昇進、業績考課、報酬賞罰などの管理方法を明確に規定し、マネージャー層と従業員全員が相応の適任能力を備え、効果的に職責を履行することを確保した。従業員の能力の向上をサポートするために、会社は育成訓練管理を実行し、内培と外訓の結合を堅持し、多ルート、多レベルの人材育成メカニズムを確立し、会社の長期的な安定した発展を促進した。
（5）企業文化
会社は放熱技術の研究開発と応用に専念し、「世界の取引先に電子製品を提供する新型システム化放熱解決方案」を企業の使命とし、「世界一流の工業設計と製造企業になる」を企業のビジョンとし、「超え、責任を果たし、ウィンウィン」の核心価値観を形成した。
会社は企業文化建設を日常経営活動に溶け込み、従業員の積極的な価値観と社会責任感の育成を重視し、初心を守り、勤勉に努力し、革新的に発展することを提唱している。会社全体の従業員はすべて企業の理念を認めることができて、会社の各管理制度を守って、真剣に職場の職責を履行します。
2、リスク評価
会社は制御目標と発展戦略に基づいて、業界の特徴と結びつけて、科学的で合理的な分析方法を採用して、設定した制御目標に基づいて、全面的に系統的に関連情報を収集して、正確に内部リスクと外部リスクを識別して、リスク回避、リスク低減、リスク分担とリスク負担などのリスク対応戦略を総合的に運用して、直ちにリスク評価を行って、リスクに対する有効な制御を実現して、リスク対応の措置と戦略を提出した。会社が主な業務面、重大事項の決定などの一環のリスクの可知、防止と制御が可能であることを確保し、国の関連法律法規と規範性文書の要求に合致し、会社の持続的、健康的、安定した発展を促進し、経営目標を実現する。3、管理活動
（1）資金管理
会社は資金管理を社内コントロールの中で最も重要な一環として、これに対して「資金募集管理方法」、「資金管理とコントロール制度」を制定し、実施し、完備した資金使用審査・認可と管理制度を確立し、関連管理制度に厳格に従って資金管理をしっかりと行い、すべての貨幣資金の流れは規定の流れと授権審査・認可に従って処理し、会社の資金使用の安全、合理的、効率を確保しなければならない。
（2）財務管理
会社は「財務管理制度」を制定し、実施し、会社の各業務部門で発生した資金の使用、資産の運行などの行為を監視し、会社の財産の安全を保証した。
「財務管理制度」は財務業務管理、資産管理、負債管理、株主権益管理、収入及び利益管理、コスト費用管理、資金管理などの多くの面から会社の財務行為を規範化する。
（3）子会社管理
会社は関連法律法規と上場会社の関連規定に厳格に従って子会社を管理し、「子会社管理制度」を制定し、実施した。制度は子会社に対する管理制度と措置を規定し、子会社の職責、権限を明確に規定し、子会社の関連業務と管理に対して指導、サービスと監督を行い、会社のガバナンス、財務管理、情報開示、対外保証などの各方面から子会社に対して有効な管理とコントロールを実施した。会社は子会社に対して統一的な財務政策と計算口径を実行し、内部監査、特定項目検査などの方式を通じて、子会社に対して専門指導と監督を行い、経営管理状況をタイムリーに把握する。
（4）関連取引
会社はすでに関連法律法規に従い、「会社定款」と結びつけて「関連取引決定制度」、「持株株主の防止、実際のコントロール者及びその他の関連者の資金占有管理制度」を制定し、実施した。制度は関連取引の審査・認可手続きを厳格に規範化し、取締役会と株主総会の関連取引に対する審査・認可権限を明確にし、持株株主、実際の制御者及びその他の関連者が会社の資金を占有することを防止する長期的なメカニズムを確立した。報告期間中、会社の取締役、監事及び高級管理職はいずれも会社の利益を横領するなどの問題がなく、会社とその他の株主の利益を損なう状況は発生しなかった。
（5）対外投資
会社は「対外投資管理制度」を制定し、実施し、会社の対外投資の審査・認可権限、組織機構、意思決定メカニズムなどの方面に対して詳細な規定を行い、会社は取締役会、株主総会などの関連機構を通じて、そのリスク、収益、コストなどの重要な要素を総合的に評価し、会社の対外投資管理をさらに強化し、会社の対外投資の保値、付加価値を保障した。会社全体のイメージと投資家の利益を守る。
（6）対外保証
会社は「対外保証管理制度」を制定し、施行し、対外保証の審査手順を明確にし、取締役会、株主総会の対外保証に関する審査権限と審査プロセスを規定し、対外保証の管理と情報開示を規範化した。報告期間内、会社の対外保証事項は審査・認可手続きを厳格に履行し、要求に従って進展公告を開示し、会社は対外保証に違反する状況は存在せず、対外保証を通じて会社の利益と全体の株主、特に中小株主の権益を損害する状況は存在しない。
（7）購買業務
会社は「サプライチェーン管理プログラム」などの制度を制定し、施行し、購買計画、購買申請、購買実行とフィードバック、サプライヤーの審査と管理、物資検収過程、支払いと売掛金処理、購買業務後の評価などの一環で厳格なプロセスと制御プログラムを制定し、購買業務の職場職責を合理的に計画し、価格監督メカニズムを確立した。物資調達が会社の生産経営の需要を満たすことを確保する。
（8）販売業務
会社は販売と入金管理に関する一連の制度を制定し、実施し、販売政策、顧客信用政策、不良債権政策及び販売業務に関わる部門及び職場の職責権限などの関連内容を明確に規定した。会社は製品の定価、注文管理、出荷と返品、収入確認と入金、不良債権の計上などの一連の仕事の要求を規範化し、会社の販売業務の正常な展開と代金のタイムリーな回収を保証する。
（9）棚卸資産管理
会社は在庫内部管理制度を確立し、健全にし、購買、検収、入庫、貯蔵、出庫、計算などの各段階の操作プロセスを規範化し、在庫管理リスクをコントロールするために保障を提供した。会社は定期的に在庫を棚卸ししし、棚卸しに違いがある場合、原因を追跡し、審査を経た後、相応の調整を行い、帳簿が一致することを保証する。
（10）契約管理
契約管理を強化し、契約リスクを低減するために、会社は「契約管理制度」を制定し、実施し、制度は契約管理の職務職責、審査・認可権限及び仕事の手順を明確にし、契約締結、契約履行、契約保管などの面から規定と規範を作り出し、契約の合法、コンプライアンスを保証するために積極的な役割を果たした。4、情報とコミュニケーション
会社はすでに良好な情報とコミュニケーション制度を確立した。対外情報開示の面では、会社は「情報開示管理制度」、「内幕情報関係者登録管理制度」、「重大情報内部報告制度」などの情報開示関連制度を制定し、実施し、情報開示業務をさらに規範化し、内部対外情報の透明性を保障し、会社のすべての開示情報の真実、正確、完全を確保した。対内コミュニケーションの面では、会社はオフィスオートメーションを重点とする情報化管理システムであるOAオフィスシステムを構築し、会社のネット上の書類審査、行政管理、公文書管理、協同オフィス、情報資源の共有を実現し、会社内部の情報伝達効率を高め、会社内部の従業員のために有効なコミュニケーションルートを構築し、会社全体の仕事の効率を高めた。5、内部監督
会社は法人ガバナンスメカニズムを確立し、完全な内部制御監督制度を確立した。会社監事会は取締役、高級管理職の職責履行状況及び会社の法に基づく運営状況を監督し、独立取締役は自分の専門知識と実践経験に基づいて、会社の経営決定に対して独立判断と客観的な提案を行い、会社全体の利益を守る。会社は内部監査制度を制定して、取締役会監査委員会の指導の下で専門の内部監査機構を設置して、内部制御の執行状況に対して監督と検査を行って、定期あるいは不定期に会社の部下の職能部門と支店機構の財務、内部制御、重大プロジェクトとその他の業務に対して監査と定例検査を行って、監督検査の過程で発見した内部制御の欠陥に対して、監査委員会に速やかに報告する。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社の取締役会は関連法律法規の規定と企業内部制御規範体系の要求に基づいて、内部制御評価の仕事を組織して展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。総合会社の経営規模の変化及び同業界の上場会社の認定基準は、今年度の内部統制欠陥評価の定量基準を資産総額の相対比率に調整し、定性基準は前年度を参照して執行する。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥特性定量基準
重大欠陥誤報≧資産総額1%
重要欠陥資産総額0.5%≦誤報一般欠陥誤報(2)会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1、会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為は、企業に重要な損失と不利な影響を与える。2、当期財務報告書に重大な誤報が存在し、対応するコントロール活動は当該誤報を識別できなかった。
