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2021年度内部統制自己評価報告
Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) 0全株主：
「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」、「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定と要求に基づき、 Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) 0(以下「会社」または「当社」と略称する)内部制御制度と関連管理方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日現在の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会、取締役、監事及び高級管理者は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法、コンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度に低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
会社は《中華人民共和国会社法》、《中華人民共和国証券法》及び《企業内部制御基本規範》、《内部制御セットガイド》及び《証券を公開発行する会社情報開示編報規則第21号–年度内部制御評価報告の一般規定》などの法律法規の要求に従い、《会社定款》の規定に従い、全体の株主に対して責任を負う態度に基づいて、会社の2021年度の内部統制状況を全面的に深く検査し、会社の各内部統制管理制度とその実施業務を理解し把握した上で、会社の内部統制状況を評価した。会社の2021年度内部統制評価状況を以下のように報告する。
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれるのは、会社、子会社及び会社の所属部門である。評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、組織構造、制度構築、発展戦略、人的資源管理、購買業務、資産管理、販売業務、保証業務、財務報告、情報開示とコミュニケーション、内部監査などを含む。重点的に注目している高リスク分野は主に資金管理、購買、販売、情報開示業務を含む。
(II)会社が内部統制制度を確立する目標と従う原則
会社は「企業内部制御基本規範」などの関連法規の要求に従って会社の内部制御制度と制御体系を設計し、確立する。
1、内部制御の基本目標
(1)現代会社の管理要求に合致する内部組織構造を確立し、完備し、科学的な意思決定メカニズム、実行メカニズムと監督メカニズムを形成し、会社の経営管理目標の実現を保証する。
(2)有効なリスクコントロールシステムを確立し、リスク管理を強化し、会社の各経営活動の正常かつ秩序ある運行を保証する。
(3)良好な社内制御環境を確立し、抜け穴を塞ぎ、隠れた危険性を解消し、誤りと不正行為を防止し、適時に発見し、是正し、会社の資産の安全、完全を保護する。(4)当社の会計行為を規範化し、会計資料の真実、完全を保証し、会計情報の品質を高める。
(5)国の関連法律法規と当社の内部規則制度の貫徹・実行を確保する。2、社内統制制度の基本原則
(1)合法性の原則:内部統制は国の関連法律、法規の規定と関係政府監督部門の監督管理要求に合致しなければならない。
(2)全面性の原則:内部統制は意思決定、実行と監督の全過程を貫き、企業とその所属部門の各種業務と事項をカバーしなければならない。
(3)重要性原則:内部制御は全面的な制御の基礎の上で、重要な業務事項と高リスク分野に注目しなければならない。
(4)有効性の原則:内部制御は内部制御目標の実現に合理的な保証を提供することができ、企業全体の従業員は自覚的に内部制御の有効な実行を維持し、内部制御の確立と実施過程に存在する問題はタイムリーに是正と処理を得ることができるべきである。
(5)制衡性の原則:内部制御はガバナンス構造、機構設置及び権責分配、業務プロセスなどの面で相互制約、相互監督を形成し、同時に運営効率を両立しなければならない。(6)適応性の原則:内部統制は企業の経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルなどに適応し、状況の変化に伴って適時に調整しなければならない。
(III)社内統制要素
1、制御環境
当社の制御環境は管理ガバナンス層と管理層の制御の重要性に対する態度を反映し、制御環境の良し悪しは内部制御制度が順調に実施されるかどうかと実施の効果を直接決定している。当社は運営を規範化する基本理念に基づいて、積極的に努力して良好な制御環境を作り上げており、主に以下のいくつかの方面に体現している。
(1)組織構造
会社は「会社法」、「証券法」、「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」などの法律法規の要求と「会社定款」の規定に厳格に従い、株主総会、取締役会、監事会及び取締役会の指導下の経営管理機構を設立し、「上場会社独立取締役規則」の精神に基づき、4人の独立取締役を選出した。
株主総会は会社の最高権力機構であり、会社の発展戦略、経営方針及び投資計画の制定を担当し、全体的に会社の内部統制に対して意思決定を実施し、議事規則を通じてすべての株主、特に中小株主が平等な地位を享有することを確保し、すべての株主が自分の権利を十分に行使できることを確保する。
取締役会は会社の日常政策決定機構であり、株主総会決議の執行機構でもあり、具体的に会社の内部統制制度の確立と健全化、具体的な実施と効果評価を担当し、以下の専門委員会を通じて内部統制に対して有効な監督を実施する。
取締役会の下に戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会を設置し、会社の経営活動における重大事項を審議し、意思決定または株主総会の審議に提出した。上記の機構はそれぞれ議事規則と仕事制度を制定し、「会社定款」の規定に厳格に従って職責を履行した。
監事会は会社の監督機構であり、会社の内部統制に対して監督を実施し、取締役会、管理層の仕事と会社の財務に対して監督を行い、そして改善と改善提案を提出し、会社の内部統制のさらなる改善を促進する。
（2）適任能力の重視
当社の管理職は、特定の職場に必要な用途能力レベルの設定と、そのレベルに達するために必要な知識と能力の要求を非常に重視しています。会社はまた、実際の仕事の必要に応じて、異なる職場に対して多様な形式の後期訓練教育を展開し、従業員たちが現在の職場に適任できるようにしています。
（3）ガバナンス層の参加度
当社のガバナンス層の職責は会社の定款と政策の中ですでに明確に規定されている。ガバナンス・レベルは、自身の活動を通じて、監査委員会の支持の下で会社の会計政策と内部、外部の監査作業と結果を監督します。ガバナンス層の職責には、内部統制の有効性を検討するための政策とプログラム設計が合理的かどうか、実行が有効かどうかを監督することも含まれている。
（4）管理職の理念と経営スタイル
会社の管理職間の権力の分配は合理的で、取締役会は管理職の行為に対して有効な監督を行い、職責を適切に履行することができる。会社の管理層は適切な適任能力を持ち、安定を維持し、職責を正しく履行し、管理理念と経営スタイルの継続性を維持することを確保する。リスクに対する問題において、会社の管理層はリスクの許容度を超えたリスクを受け入れず、会計記録と財務報告に対して責任ある態度を持ち、特に会計記録の正確性と会社の実際の状況に適した会計政策と会計推定を強調し、重大な内部統制と会計事項に対して、管理層は公認会計士の意見と提案を聞く。
（5）社内監査部門の設立及び業務状況
会社は専門の内部監査部門を設置して、《内部監査制度》を制定して、そして専門の監査人員を配置して、日常の内部監査の仕事を行います。内審部は監査業務を展開して直接監査委員会に責任を負い、その他の部門または人員は干渉する権利がない。監査部門は適切な検査方式を採用し、会社の内部制御制度の完全性、コンプライアンスとその実施の有効性に対して検査と評価を行う。会社の会計資料及びその他の関連経済資料、及び経済活動の合法性、コンプライアンス性、真実性と完全性に対して監査を行う。内部監査の過程で合理的に存在する可能性のある不正行為に注目し、検査する。不正防止メカニズムを確立する。監督検査で発見された問題に対して、直ちに管理提案を提出し、関連部門に直ちに改善を促し、内制御制度の有効な実施を確保し、会社の規範運営を保障する。
（6）人的資源方面
会社は人員の採用、育成訓練、交代、審査、賞罰、昇進、淘汰などを詳しく規定し、完備した業績審査システムを確立し、人的資源の配置を絶えず最適化し、企業の核心競争力を全面的に向上させる。会社は全員労働契約制を実行し、労働関係を明確にし、従業員のために社会養老保険、医療保険、失業保険及び住宅積立金などに参加し、従業員が法に基づいて社会保障待遇を受けることを保障する。会社は従業員の人文配慮を重視し、食、住と行の面で従業員に便利を提供し、毎年従業員を組織して健康診断を行い、定期的に従業員を組織して文体活動を行い、会社の従業員の帰属感と凝集力を高めた。会社には完全な賞罰メカニズムがあり、貢献した従業員と中堅労働組合に対して、評価と昇給などの多種の方式を通じて奨励を行い、仕事の中でダラダラと漏れが発生した場合、会社は問題の性質に基づいて相応の懲罰政策を制定した。完全な賞罰制度を通じて、会社は人的資源の優勝劣敗を実現することができ、会社の従業員を正常な流動レベルに維持させ、会社の効率的な運行を確保することができる。
2、リスクコントロール方面
（1）リスク評価
会社は各管理制度の制定と実行を通じて、会社の三会と管理層の職責とコントロールメカニズムは有効に運営することができ、会社が確立した政策決定プログラムと議事規則は民主的で、透明で、内部監督とフィードバックシステムは基本的に健全で、有効である。会社は法人ガバナンス構造、リスク評価、制御活動、情報コミュニケーション、内部制御監督検査などを明確に規定し、会社の内部制御システムが完全で、有効であることを保証し、具体的な戦略と業務プロセスレベルの計画を補佐して企業経営目標を従業員一人一人に明確に伝えた。管理職は内部統制に情報管理職と財会員を含めて高度に重視し、受け取った内部統制の弱点をタイムリーに処理した。
内部制御システムの確立と健全化の過程で、会社はリスクガイドの原則を堅持し、発見した問題に対してタイムリーに改善し、会社の内部制御を最適化し、会社の内部制御管理を健全化し、会社の管理レベルの向上を促進する。管理層が内部制御システムに対して最終責任を負い、システムに所有権を持つ思想理念をさらに育成し、それによって経営リスクを自発的に防ぎ、経営管理レベルの要求を高めることは、会社が内部制御制度を完備し、規範を促進する必然的な選択であり、会社の現実的な需要にも合致する。
（2）リスクコントロールシステム
会社は毎年中国信保福建支社に短期輸出信用保険総合保険を加入し、保険範囲はすべての非信用状支払い方式の輸出と一部の信用状支払い方式の輸出である。その保険額は顧客の期末売掛金残高をカバーすることができ、会社の売掛金が回収できないリスクを最小限に抑えることを保証する。これまで、会社は大額の売掛金が回収できない状況は発生していない。
会社は現在すでに中国の信保にAA級の取引先と評価されており、同等の条件の下で、AA級の取引先の肝心な買い手の限度額は優先的に満たされる。小額事件はクレームグリーン通路を適用し、迅速なクレームサービスを享受することができる。
3、情報とコミュニケーション
（1）内部の情報交換
会社内部の重大情報の迅速な伝達、帰集と有効な管理を保証し、タイムリー、正確、全面的、完全に情報を開示し、会社と投資家の合法的権益を守るために、会社は「重大情報内部報告制度」を制定した。制度は各内部情報報告義務者の責任を明確にし、各義務者が規定に厳格に従って重大情報を報告し、管理層が第一時間に各重大情報を理解できるようにすることを要求している。
会社の日常事務はOAシステムを使用して、そして企業の微信を普及して、OAと企業の微信はすべてコンピュータと携帯電話の中で使用することができて、モバイル事務を実現して、情報の疎通のタイムリー性を保証しました。
(2)投資家とのコミュニケーション
会社は「投資家関係管理制度」を制定し、投資家、特定対象とのコミュニケーションと連絡を規範化した。会社の証券部は投資家と特定の対象とのコミュニケーションを担当し、機関投資家の訪問を接待する。専門の投資家ダイレクトコールを設立し、投資家はコンサルティング電話、メールなどを利用して会社に関心のある問題を尋ね、理解することができる。インタラクティブなプラットフォームを通じて、投資家の質問に即座に返信します。
4、管理活動
内部統制の経営管理における有効な実行を保証し、制御目標の実現を確保するために、会社は関連取引、対外保証、資金募集使用、情報開示などの面で有効な制御プログラムを確立した。
（1）授権承認制御
会社は授権審査・認可制度を完備し、異なる経営に対して
