Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 内部制御鑑証報告信会師報字[2022]第ZL 10048号
Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562)
内部統制認証レポート
目次ページ一、内部統制認証報告1-2二、企業内部統制自己評価報告1-10
内部統制認証レポート
信会師報字[2002 2]第ZL 10048号 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 全株主:
当社は委託を受けて、 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) (以下「 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 」)取締役会が2021年12月31日 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 財務報告の内部統制の有効性について認定したことについて鑑証を実行した。
一、取締役会の内部統制に対する責任
Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 取締役会の責任は「企業内部制御基本規範」の関連規定に従って内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することである。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証業務を実施した上で、財務報告の内部統制の有効性について鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちが中国の公認会計士の職業道徳規範を遵守し、2021年12月31日に「企業内部制御基本規範」の関連規定に従って有効な財務報告内部制御を維持し、合理的な保証を得るかどうかを計画し、実施することを要求している。認証作業を実行する過程で、内部制御の有効性の理解、テスト、評価を含む他のプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、重大固有制限の説明
内部統制には固有の制限があり、誤りや不正により誤報が発生し、発見されない可能性がある。また、状況の変化により内部統制が不適切になったり、制御政策や手順に従う度合いが低下したりする可能性があるため、内部統制評価結果から将来の内部統制の有効性に一定のリスクがあると推測する
五、鑑証結論
私たちは、 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) が2021年12月31日に「企業内部制御基本規範」の関連規定に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えています。立信会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:梁謙海
中国上海
中国公認会計士：馬玥
二〇二二年三月十七日
Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562)
2021年度財務諸表に係る
内部統制の自己評価レポート
Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる主な単位は会社の各部門、中国完全子会社中山市創源センサー有限会社、深セン市 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 電子有限会社、中山市創源貿易有限会社、中山楽心電子有限会社、中山市楽恒電子有限会社、アメリカ完全子会社Mio Labs Inc.及びLifesense US Holdings LLC.、香港完全子会社香港創源有限会社、及び持株子会社深セン市瑞康宏業科技開発有限公司、広州楽心瑜宏医療産業投資基金合作企業（有限合作）、声源科技（深圳）有限公司、早鳥科技（深圳）有限公司、帷特科技有限公司、 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 遠隔科技（珠海）有限公司、評価範囲に入れる主な業務と事項は：内部環境、リスク評価、制御措置、情報とコミュニケーション、検査監督。
1、内部環境
(1)企業ガバナンスと組織アーキテクチャ
①会社のガバナンス構造
「会社法」、「証券法」などの関連法律法規の規定に基づき、会社は相次いで「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「関連取引決定制度」、「重大投資管理制度」、「対外保証管理制度」、「資金募集管理制度」、「独立取締役工作制度」、「情報開示管理制度」、「内幕知る人登録管理制度」、「外部情報使用人管理制度」などの一連の規則制度は、各機構の意思決定、執行、監督などの面での職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。会社の株主総会、取締役会、監事会及び取締役会の下の各専門委員会は、関連する仕事の手順に基づいて、職責を履行し、権利を実施し、採決または相応の意見を発表する。
②組織構造
「会社法」、「会社定款」とその他の関連法律法規の規定に基づき、会社は株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層からなる会社のガバナンス構造を確立し、独立取締役制度を確立した。会社の取締役会の下に戦略委員会、監査委員会、報酬と審査委員会、指名委員会などの専門委員会を設置する。会社の日常生産経営と管理業務が順調に進むために、会社の管理層は総経理、副総経理、財務総監、取締役会秘書などの高級管理職を設置し、RPM BU、遠隔クラウド科学技術BU、心臓健康BU、楽時間、知能血圧計BU、智能秤重BU、知能着用BU、知能イヤホンBU、研究開発部、知能製造部、品質管理部、サプライチェーン部と職能部門。職能部門の下に運営&人的資源部、行政&EHS部、情報管理部、財務部、監査部、法務部を設置する。会社の戦略計画に基づいて、会社の職能部門と各子会社はいずれも中長期計画と年度計画を制定し、各部門の職責を制定した。各職能部門の分業が明確で、各
責任を負い、協力し合い、牽制し合い、監督し合う。2021年12月31日までに、会社は5つの中国の完全子会社を持っていて、それぞれ中山市創源センサー有限会社、深セン市 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 電子有限会社、中山市創源貿易有限会社、中山楽心電子有限会社、中山市楽恒電子有限会社です。3つの海外完全子会社は、Mio Labs Inc.、香港創源有限会社、Lifesense US Holdings LLC.である。海外持株子会社は帷特科技有限公司、及び五つの持株子会社はそれぞれ深セン市瑞康宏業科技開発有限公司、広州楽心瑜宏医療産業投資基金パートナー企業(有限パートナー)、声源科技(深セン)有限公司、早鳥科技(深セン)有限公司、 Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) 遠隔科技(珠海)有限公司である。会社は持株子会社に対して経営、資金、人員、財務などの重大な面で、法律法規及び会社定款の規定に従い、執行取締役、監事、高級管理者などを派遣することによって、必要な監督と管理を行う。
（2）内部監査機構の設置
会社は監査部を設立し、内部監査関連管理制度を制定し、専任監査人員を配置した。監査部は取締役会監査委員会に対して責任を負い、仕事を報告する。国家の法律法規と関連制度の要求に基づいて、独立して客観的に内部監査職権を行使し、会社と持株子会社の内部制御業務に対して検査監督を行い、財務と経営活動に対して内部監査を行い、監査提案を提出した。
（3）企業文化
会社の企業文化は取引先を本とし、革新と専門で取引先の需要を満たし、世界レベルの健康IoTとデジタル健康サービスプロバイダになることを戦略目標とし、取引先を本とし、革新し、責任を負い、卓越を追求することを価値観とする。会社は企業文化建設の実施状況に対して定期的に評価を行い、各種企業文化活動に対して組織保障と資金支援を与える。各部門の幹部は文化伝播者と伝承者の役割を担い、仕事とプロジェクトの交付においてあるべきベンチマークの役割を発揮する。会社は設計展示、従業員育成、内外部メディア伝播、スポーツ文化活動などの形式を通じて企業文化理念を宣伝し、企業の良好な文化イメージを確立する。現在、会社はすでに積極的に革新し、卓越した企業文化環境を追求し、理念から行為まで比較的完備した企業文化体系を形成している。会社の企業文化はすでに従業員の高度な承認を得て、そして会社の発展を促進して従業員の行為を指導する役割を果たします。
（4）人的資源管理
会社は「人為的な職場」、「経営者、成果者」の人材理念を堅持し、「人事管理規定」、「給与管理規定」、「勤務管理規定」、「育成管理制度」、「福祉管理制度」などの一連の管理制度を確立した。会社は戦略に基づく人材評価メカニズムを確立し、報酬業績管理、内部職名昇進、技術価値分かち合いなどの激励メカニズムを実現し、従業員のコミュニケーションルートを円滑に確立した。会社は経営業績の増加によって、従業員の待遇を徐々に高め、従業員の仕事環境を絶えず改善し、従業員の健康と安全を重視している。会社は国を厳格に執行する
社会保険、住宅積立金などの関連規定について、会社の従業員のために直ちに「五険一金」を満額納付する。
2、目標管理及びリスクコントロール
（1）目標管理
会社の経営活動はすべて国家の法律、法規、規則及びその他の関連規定を遵守する。
現代企業の管理要求に合致する内部組織構造を確立し、完備させ、科学的な意思決定メカニズム、実行メカニズムと監督メカニズムを形成し、会社の経営の利益と効率を高め、会社の経営管理目標の実現を確保する。
良好な企業内部の経営環境を確立し、各種の誤り、不正行為を防止し、適時に発見し、是正し、会社の財産の安全と完全を保護する。
有効なリスクコントロールシステムを確立し、健全にし、リスク管理を強化し、会社の各業務活動の健康運行を保証する。
会社が情報の真実、正確、完全を開示することを保証する。
（2）リスク識別、評価及び対応
当社は家庭健康管理事業に力を入れ、具体的な戦略と業務プロセスレベルの計画を補佐し、会社の経営目標を明確に従業員一人一人に伝達する。
