証券コード： Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) 証券略称： Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) 0公告番号：2022021 Hangzhou Chang Chuan Technology Co.Ltd(300604) 0
2022年度に特定対象者に簡易手続で株式償却の即時リターンを発行するリスク提示及び補充措置及び関連主体承諾に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
特別リスクのヒント
以下について Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) (以下「会社」と略称する)2022年度に簡易プログラムで特定対象者に株式を発行した後の主な財務指標の仮説分析、説明はいずれも会社の利益予測を構成せず、投資家はこれらの分析、説明だけに基づいて投資意思決定を行うべきではない。例えば、投資家がこれに基づいて投資意思決定を行い、いかなる損失をもたらした場合、会社はいかなる責任も負わない。会社が制定した補充リターン措置は会社の将来の利益を保証するものではありません。多くの投資家に投資リスクに注意してください。
(本公告において特に説明がない場合、関連用語は、「 Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) 2022年度に簡易プログラムで特定対象に株式を発行する予定」と同様の意味を有する。)
『国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関する若干の意見』(国発[201417号)、『国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見』(国弁発[2013110号)と『初発及び再融資、重大資産再編の即時リターンに関する指導意見』(証監会公告[201531号)などの法律、法規と規範性文書の関連要求について、会社は今回の株式発行が即期リターンの薄さに与える影響について真剣に分析し、具体的な補充措置を提出し、関連主体は会社の補充リターン措置を確実に履行することを約束した。具体的には以下の通りです。
一、今回簡易プログラムで特定の対象者に対して株式償却の即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響
今回、簡易プログラムで特定対象者に発行した株式募集資金の総額は1346172万元を超えず、発行数は85609516株(本数を含む)を超えない。今回発行された株式の数の上限を計算すると、今回の発行が完了すると、会社株の規模は285365054株から370974570株に増加する。今回の発行が完了すると、会社の純資産と総資産の規模はいずれも向上し、会社の資産負債率は低下し、資産負債構造はさらに安定し、会社全体の財務状況はさらに改善されるが、資金募集投資プロジェクトには一定の建設周期があるため、短期的に会社の利益の増加幅が純資産と株式数の増加幅より小さい場合、今回の募集資金が到着した後、会社の即時収益は基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益などの財務指標)が薄くなる可能性がある。
(I)財務指標計算の仮定条件
1、今回の発行が2022年6月に実施されたと仮定し、この完成時間は今回特定の対象に発行された株式の償却即期収益が会社の主要財務指標に与える影響を計算するためにのみ使用され、最終的に中国証券監督管理委員会が今回の発行を登録した後の実際の完成時間を基準とする。
2、会社が置かれているマクロ経済環境、産業政策、業界発展状況、製品市場状況などの面で重大な変化が発生していないと仮定する。
3、仮に今回発行された株式の数の上限に基づいて計算すると、85609516株を発行し、募集資金総額は1346172万元であり、最終発行数は中国証券監督管理委員会の登録発行の結果を基準とする。
4、今回の発行募集資金の入金後、会社の生産経営、財務状況等への影響を考慮しないものとする。
5、会社が2021年度に上場会社の株主に帰属する純利益は2077901613元で、非経常損益を差し引いた後に上場会社の株主に帰属する純利益は1236430393元である。会社が2022年度に上場会社の株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた上場会社の株主に帰属する純利益を2021年度と比較してそれぞれ以下の3つの状況で計算すると仮定する:(1)前期より20%増加する;(2)前期と同じである。(3)前期より20%低下した。
この仮説分析は、今回の発行の薄い即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響を測定するためにのみ使用され、会社の利益予測や利益承諾を構成するものではなく、投資家はこれに基づいて投資意思決定を行うべきではない。
6、会社が2021年12月31日までに親会社の所有者に帰属する権益は6757475万元である。2022年12月31日までに親会社の所有者権益に帰属すると仮定する=2021年末に親会社の所有者権益に帰属する+2022年に親会社の所有者に帰属する純利益-20221年度の現金配当金額-買い戻し抹消株式148.52万元。
7、会社の純資産を予測する時、募集資金、純利益、現金配当以外の要素が純資産に与える影響を考慮していない。
8、会社の第四回取締役会第十二回会議は2021年度利益分配予案を審議、可決した:2022年3月18日会社の総株式285365054株を基数として、全株主に10株ごとに現金配当0.5元(税込)を配布し、合計1426825270元を配布し、残りの未分配利益は次の年度に転換する予定である。会社が2021年度株主総会で前述の予案を審議し、2022年6月までに実施したと仮定する。
9、上述の仮定は今回の簡易プログラムで特定の対象に対して償却即期リターンが会社の主要財務指標に与える影響を測定するためだけであり、2022年の利益状況に対する会社の観点を代表するものではなく、2022年の経営状況と趨勢に対する会社の判断と承諾を代表するものではない。投資家はこれに基づいて投資意思決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資意思決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。
(II)今回の発行による減価償却の即時収益率が主要財務指標に与える影響分析
上記の状況と仮説に基づいて、会社は今回の発行の薄い即時リターンが会社の主要財務指標に与える影響を測定し、具体的に以下のように分析した。
事業2021年度2022年度/2022年度末
/2021年末に今回のリリース前に今回のリリース後
期末総株数(株)286850328536513709746
本発行株式数（万株）856095
今回募集した資金総額(万元)1346172
発行完了予定日2022年6月
仮定1:2022年に親会社の株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社の株主に帰属する純利益は2021年より20%増加する
親会社の株主に帰属する純利益（万元）207790249348249348
非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純123643148372148372
利益（万元）
期末に親会社の株主に帰属する所有者権益(万元)675747568492888195460
基本1株当たり利益（元/株）0.08 0.09 0.08
希釈1株当たり利益(元/株)0.08 0.09 0.08
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益(元/株)0.05 0.05
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益(元/株)0.05 0.05 0.05
加重平均純資産収益率3.56%3.63%3.31%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産収益率2.12%2.18%1.98%
仮定2:2022年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益は2021年より横ばいである
親会社の株主に帰属する純利益（万元）207790207790207790207790
非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純123643123643123643123643利益（万元）
期末に親会社の株主に帰属する所有者権益(万元)675747568077308153902
基本1株当たり利益（元/株）0.08 0.07 0.06
希釈1株当たり利益(元/株)0.08 0.07 0.06
非経常損益控除後の基本1株当たり利益(元/株)0.05 0.04 0.04
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益(元/株)0.05 0.04 0.04
加重平均純資産収益率3.56%3.03%2.76%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産収益率2.12%1.82%1.65%
仮定3:2022年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた親会社株主に帰属する純利益は2021年より20%減少する
親会社の株主に帰属する純利益(万元)207790166232166232
非経常損益を差し引いた親会社の株主に帰属する純123643 989.14 989.14利益(万元)
期末に親会社の株主に帰属する所有者権益(万元)675747567661728112344
基本1株当たり利益（元/株）0.08 0.06 0.05
希釈1株当たり利益(元/株)0.08 0.06 0.05
非経常損益控除後の基本1株当たり利益(元/株)0.05 0.03 0.03
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益(元/株)0.05 0.03 0.03
加重平均純資産収益率3.56%2.43%2.21%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産収益率2.12%1.46%1.32%
注1:上記の測定過程において、1株当たりの収益、加重平均純資産収益率は「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第9号–純資産収益率と1株当たりの収益の計算及び開示」(2010年改訂)の規定に従って計算する。
注2：非経常損益は『証券を公開発行する会社情報開示解釈性公告第1号——非経常性損益』（中国証券監督管理委員会公告[200843号）に列挙された非経常性損益項目によって定義される。
二、即期収益の償却に関するリスクヒント
今回の発行株式の募集資金が到着すると、会社の総株式と純資産が増加する。資金を募集して利益を生むまで一定の時間がかかるため、この期間の株主のリターンは主に既存の業務に頼って実現される。会社の総株式と純資産がいずれも増加した場合、会社の業務規模と純利益が相応の幅の成長を得られなければ、1株当たりの収益と純資産収益率が薄くなるリスクがある。
三、今回の株式発行の必要性と合理性
今回の発行は国の関連産に合致する
