Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 商業(グループ)株式会社
2021年度内部統制評価報告
Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 商業(グループ)株式会社全体株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は：会社本部、北京国盛興業投資有限会社、 Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 世紀企業サービス管理有限会社、 Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 一八生活為替スーパー有限会社、 Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 時代投資有限会社、北京華文興盛企業管理サービス有限会社、 Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 燕興貿易有限責任会社、 Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 黄寺商厦有限会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合98.33
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める比87.07
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社は「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインに基づいて、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達と情報システムなどを全体評価範囲に組み入れた。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
2021年の会社の経営特徴と結びつけて、私達は重点的に証券事務管理、行政管理、人的資源管理、財務管理、法律事務管理、安全管理、戦略投資管理、運営管理、市場開拓管理に対して検査評価を展開した。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御制度と評価方法に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
税引前利益10%≦誤報5%≦誤報営業収入総額1%≦誤報0.5%≦誤報総資産1%≦誤報0.5%≦誤報純資産2%≦誤報1%≦誤報説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)会社に重大な財務損失をもたらす;
(2)会社の財務諸表に重大な誤り、報告漏れをもたらした。
(3)そのもたらしたマイナスの影響は範囲が広く、一般的に公衆の注目を集め、会社の名誉に補うことができない損害をもたらした。
重要な欠陥(1)会社に一定の財務損失をもたらす;
(2)会社の財務諸表の中程度の誤報、漏報をもたらす。
(3)そのマイナス影響の波及範囲は広く、一部の地域では会社の評判に大きな損害を与えている。
一般的な欠陥その他の状況。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失1000万元（含む）以上500万元（含む）以上、100010万元（含む）以上、500万元以下
重大なマイナス影響或いはすでに対外的に正式に公表され、国家政府部門の処罰を受けたり、省級(省級を含む)を受けたりして、当社の定期報告でマイナスをもたらしたが、当社の定期報告に対して政府部門の処罰を下していないが、本影響にマイナスの影響を与えていない会社の定期報告開示にマイナスをもたらした。
フェースインフルエンス(Face Influence)
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)「三重一大」の政策決定プログラムが深刻に不足し、政策決定過程が民主的でなく、政策決定の深刻なミスをもたらした。
(2)経営行為は国の関連法律、法規に深刻に違反している。
（3）管理者或いは技術者が大量に流失した場合；
(4)内部統制評価の結果、特に重大な欠陥は改善されていない。
(5)重要業務は制度制御または制度システム性の失効に欠けている。
(6)そのもたらしたマイナス影響の波及範囲は極めて広く、普遍的に公衆の関心を引き起こし、会社の名誉に補うことができない損害をもたらした。
(7)政府または監督管理機関はすでに関連方面に対して調査を行った。
重要な欠陥(1)「三重一大」の政策決定プログラムが欠けており、政策決定過程が民主的ではなく、政策決定のミスをもたらしている。
(2)経営行為は国の関連法律、法規に違反する。
（3）管理者又は技術者の一部が流失した場合；
(4)内部制御評価の結果、特に重要な欠陥が改善されていない。
(5)一般業務は制度制御または制度システム性の失効に欠けている。
(6)負の影響の範囲が広く、一部の地域では会社の評判に大きな損害を与えている。
一般的な欠陥その他の状況。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
当社は内部統制制度と評価方法に基づいて、内部統制評価業務を組織し、展開し、認識した非財務報告の内部統制の一般的な欠陥に対して発生する可能性のあるリスクはすべて制御可能な範囲内であり、会社の内部統制目標の実現に実質的な影響を与えることはなく、すでに改善を完成し、または改善を実行している。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
√適用□適用しない
会社は前年度の内部統制の一般的な欠陥に対して、改善状況について追跡テストを組織し、すでにすべて改善を完成した。会社は内部制御システムを持続的に完備し、内部制御の実行をさらに規範化し、内部制御の監督を強化する。2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年度、会社は企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な内部制御を維持した。重大な欠陥と重要な欠陥は発見されず、評価過程で発見された一般的な欠陥会社に対してすでに相応の改善措置を取ったり、相応の改善計画を制定したりして、積極的に欠陥改善活動を展開している。2022年度、会社は内部統制の建設と最適化と改善を持続的に展開し、内部統制の執行を強化し、内部統制の監督と成果の運用を強化し、株主権益を確実に保障し、会社の健康、持続的な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
