Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040)
2021年度内部統制自己評価報告
Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求（以下「企業内部制御規範体系」と略称する）に基づき、 Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) （以下「会社」或いは「当社」と略称する）の内部制御制度と評価办法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
会社は企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実性と完全性を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
当社の既存の内部統制制度は基本的に健全で、すでに会社の運営の各方面と各段階をカバーし、比較的規範的な管理体系を形成した。会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況により、内部評価報告基準日に財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御の重大欠陥が存在しない。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（一）内部制御評価範囲
会社が評価範囲に組み入れた主な単位は、当社が評価範囲に組み入れた単位資産総額が会社の財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計が会社の財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に組み込まれた主な業務と事項の中で、会社のガバナンス構造、組織構造、発展戦略、社会責任、企業文化、人的資源、リスク評価、情報システムとコミュニケーション、コントロールに対する監督を含む。業務プロセスの面では、資金管理、購買管理、販売管理、契約管理、生産管理、資金調達管理、投資管理、財務報告管理、関連取引管理、対外保証管理、情報開示管理、予算管理を含む。重点的に注目している高リスク分野は主に、資金管理、購買管理、資産管理、重大投資及び対外保証、関連取引、情報開示、資金募集使用と管理、財務報告などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
1、会社のガバナンス構造
会社は《会社法》、《証券法》などの関連法律法規、および《 Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) 定款》の規定に基づいて、株主総会、取締役会、監事会と取締役会の指導の下の管理層を創立して、そして独立取締役制度を創立して、比較的に合理的な管理構造を形成しました。「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「総経理業務細則」などを制定し、株主総会、取締役会、監事会の開催、議事手順などを明確に規定した。
2、機構の設置及び権利と責任の分配
会社は業務の特徴と内部制御の要求を結びつけて内部機構を設置し、職責権限を明確にし、権利と責任を各責任単位に実行する。当社は専門機構を設立したり、適切な機構を指定したりして、内部統制の確立実施と日常業務の協調を具体的に担当しています。当社機構の設置状況は以下の通りである。
3、内部監査
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、「監査委員会の仕事規則」に従って仕事を展開し、当社の内部統制、財務情報と内部監査などの監督、検査と評価を行い、取締役会に報告する。
会社は内審部を創立して、当社の内部制御制度に従って、内審の仕事を展開して、当社の各部門の日常の仕事に対して監督、検査を行って、そして監査委員会に報告して、改善の提案と処理方法を提出します。
4、人的資源政策
会社は比較的に科学的な採用、育成訓練、審査、賞罰、昇進と淘汰などの人事管理制度を確立し、実施し、適切な人員を採用し、分配された任務を完成させる。当社はまた責任関連業績考課制度を確立し、管理者を含む全従業員の仕事能力、業績を評価し、考課結果は個人報酬と関連している。
5、企業文化
会社は非常に企業文化の建設を重視して、そして従業員の職業道徳の薫陶と育成に重点を置いて、次第に関連職場の職業道徳規範を創立して、人的資源の関連制度などを通じて従業員に対して管理を実施して、そして現れた違反行為に対して処理を行って、従業員に職業道徳規範を遵守することを促します。
会社は企業の使命、核心価値観、企業精神などをカバーする企業文化体系を構築し、「科学創のリード、知能駆動、グリーン発展、高品質高効率」をビジョンとし、科学技術革新、自主研究開発、学習型組織の創設、省エネ・排出削減と環境保護の持続的推進を強化し、「人間本位、凝集力でチームの戦闘力を向上させる」という核心価値観を堅持した。「正気、情熱、革新、協力」の企業精神で、企業文化と文明建設を絶えず推進している。
会社は積極的に従業員の積極的な価値観と社会責任感を育成し、誠実で信用を守り、仕事を愛し、革新とチームワーク精神を開拓し、現代管理理念を確立し、リスク意識と法制観念を強化する。
6、リスク評価
会社は設立以来、リスクの評価を非常に重視し、有効なリスク識別と評価方法とプログラムを確立した。会社の持続可能な発展を保証するために、会社はリスクを引き起こす主要な要素に重点を置いて、そして現れたリスクに対して調査研究と科学分析を実施して、内外部のリスクを正確に識別して評価して、リスクが会社に与える影響の程度を下げます。
会社は業務執行過程で現れる可能性のある経営リスク、財務リスク、市場リスク、政策法規リスクなどに対して持続的に有効なリスク監視と識別を行い、識別したリスクに対して、リスクの程度によって、リスクをコントロールまたは減少する方法と計画を制定し、効果的にリスク識別と評価を展開した。
7、管理活動
会社の主な経営活動には政策とプログラムをコントロールする必要がある。管理層は適切な保護措置を確立し、各業務の発生が適切な授権、不適合職務を経て合理的な分業を設置し、実物資産の管理と記録が一致し、会計システムが財務報告情報の真実性と完全性を保障できることを合理的に保証した。
(1)授権審査・認可制御:授権承認の範囲、権限、手順、責任などの関連内容を明確にし、単位内部の各級管理層は授権範囲内で相応の職権を行使しなければならず、担当者も授権範囲内で経済業務を処理しなければならない。
(2)不適合職務相分離制御:分業を合理的に設置し、職責権限を科学的に区分し、不適合職務相分離の原則を貫徹し、相互バランスメカニズムを形成する。相容れない職務は主に:授権承認と業務運営、業務運営と会計記録、会計記録と財産保管、業務運営と業務監査、授権承認と監督検査などを含む。
(3)財産保護制御:在庫実物管理、固定資産実物管理、現金管理、小切手管理、銀行口座管理などの財産管理制度を設計し、実行し、定期棚卸し、財産記録、帳簿照合、財産保険などの措置をとり、各種財産を安全に完備させる。
(4)会計システムのコントロール:会社は国家統一の会計準則と関連制度を厳格に実行し、会計証明書の作成と審査の仕事に対して明確な分業を持っており、財務諸表の作成と処理の流れを規定し、会計資料の真実と完全を保証している。
8、情報システムとコミュニケーション
会社はネットを通じて資料、仲介機構、投資家、業務往来部門及び関連監督管理部門などのルートを公開し、国家の最新政策と規定、取引先、サプライヤー及び競争相手の状況などの外部情報を取得する。会社は財務会計資料、経営管理資料、調査報告、情報システムなどのルートを通じて、内部情報を取得します。
会社の各部門は定期的に管理層に生産経営データをタイムリーかつ効果的に報告し、管理層は重要な運営情報をタイムリーに理解し、タイムリーで適切な意思決定を行うことができる。会社の購買部門、生産部門、販売部門、財務部門は週例会の方式を通じて、直ちに業務契約の実行状況についてコミュニケーションと記録を行う。会社は電話、メール、訪問などの方法で取引先とサプライヤーとコミュニケーションを行います。会社は「会社法」と会社定款の規定に従って株主年度会議と株主臨時会議を開き、株主権益を保証する。
会社は不審な不適切な事項と行為に対して有効なコミュニケーションルートとメカニズムを確立し、管理層が従業員の職責とコントロール責任について有効なコミュニケーションを行うことができるようにした。組織内部のコミュニケーションの十分性は従業員に効果的にその職責を履行させ、取引先、サプライヤー、監督者とその他の外部人との有効なコミュニケーションを行い、管理面で各種の変化に対してタイムリーに適切なさらなる行動をとることができる。
9、コントロールに対する監督
会社のコントロールに対する監督は主に取締役会、監査委員会及び内審部門を通じて実行する。内部審査部門は会社の他の部門と独立し、日常の内部統制監督検査を実行し、監査委員会に直接報告する。取締役会報酬と考課委員会は会社の取締役、監事と高級管理職の職責履行状況を検査し、同時に会社の業績考課、賃金支給と福祉支給状況を審査する。当社の独立取締役は「会社定款」、「独立取締役工作制度」及び関連法律の規定に厳格に従い、取締役会と株主総会に積極的に参加し、会社の経営状況を深く理解し、独立意見を発表する。当社の監事は、会社の取締役、全管理者の行為及び当社の財務状況に対して監督及び検査を行う。当社は内部統制の執行状況に対して自己テストと評価を行い、毎年少なくとも1回検査し、検査中に発見された欠陥に対して直ちに措置を取って是正する。
10、重点的に注目する分野は主に
（1）販売と入金管理
会社はすでに完全な販売と入金の流れの制御制度を創立して、取引先のファイルの維持、契約の審査と締結、収入の確認と開票、売掛金の記録、入金、取引先と帳簿に対するなどの一環に対して制御を行って、職責の分業、段階的な審査などの措置を取って、日常の実行の中で関連制度の規定とプログラムの要求を守ることができます。
（2）購買と支払制御
会社はすでに完全な仕入れと支払いプロセスの制御制度を創立して、サプライヤーの管理、仕入れの実行、材料の検収入庫、サプライヤーとの帳簿処理、領収書の処理、支払いの申請と審査・認可、売掛金と支払い情報の記録などの一環に対して制御を行って、職責の分業、定期的な交代、段階的な審査などの措置を取って、日常の実行の中で関連制度の規定とプログラムの要求を守ることができます。
（3）生産と倉庫管理
会社はすでに完全な生産と倉庫保管プロセスの制御制度を創立して、組織生産、完成品入庫、生産コスト計算、委託加工プロセス、実物管理などの一環に対して制御を行って、職責分業、定期棚卸し、注文式生産、段階別審査などの措置を取って、日常の実行の中で関連制度の規定とプログラムの要求を守ることができる。
（4）研究と開発制御
会社はすでに完全な研究と開発プロセスの制御制度を創立して、研究開発プロジェクトの創立、研究開発の材料、研究開発の進度、研究開発の成果などの一環に対して制御を行って、職責の分業、段階別の審査などの措置を取って、日常の実行の中で関連制度の規定と手順の要求を守ることができます。
（5）資金管理制御
会社はすでに完全な資金管理プロセスの制御制度を創立して、銀行口座の開設と抹消、銀行預金の日常管理、現金の日常管理、手形管理、費用清算、借金、内部取引と往来などの一環に対して制御を行って、職責分業、定期交代、段階別審査などの措置を取って、日常執行の中で関連制度の規定とプログラムの要求を遵守することができる。
（6）人的資源管理制御
会社はすでに完全な人的資源管理プロセスの制御制度を創立して、従業員の招聘、転正、転勤、昇進、解任、基本報酬データ管理、賃金処理などの一環に対して制御を行って、職責分業、段階別審査などの措置を取って、日常の執行の中で関連制度の規定とプログラムの要求を守ることができる。（7）固定資産管理制御
会社はすでに完全な固定資産管理プロセスの制御制度を創立して、固定資産の取得と検収、固定資産の使用と維持、固定資産の実物管理などの一環に対して制御を行って、職責分業、定期棚卸、段階別審査などの措置を取って、日常の実行の中で関連制度の規定とプログラムの要求を守ることができます。
(II)社内統制評価業務根拠及び内部統制欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
欠陥タイプ定義会社基準
ていりょうひょうじゅん
