本資産評価報告書は中国資産評価準則に基づいて作成する
Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897)
擬株権譲渡に関わる湖南意華交通装備株式会社の株主のすべての権益評価プロジェクト
資産評価レポート
中聯評報字[2002]D-0010号
(全部で1冊目)
天津中聯資産評価有限責任会社
二〇二二年二月十五日
天津市南開区賓水西道333号万豪ビルC座十階
目次
宣言...1
要約......3
本文は...5
一、委託人、被評価機関の概況及び委託契約に約定されたその他の評価報告使用者…5
二、評価目的......8
三、評価対象と評価範囲......9
四、価値タイプ......13
五、評価基準日…13
六、評価根拠......13
七、評価方法......16
八、評価プログラムの実施過程と状況......25
九、評価仮説......25
十、評価の結論......27
十一、特別事項の説明......27
十二、資産評価報告書使用制限説明…30
十三、資産評価報告日......30
十四、資産評価専門人員の署名と資産評価機構の印鑑......31
添付ファイルディレクトリ...32
宣言
天津中聯資産評価有限責任公司は Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897) (以下:温州意華と略称する)の委託を受け、 Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897) が湖南意華交通装備株式会社(以下:湖南意華または会社と略称する)の株式を譲渡する予定の経済行為に関わる湖南意華交通装備株式会社の株主のすべての権益について真剣に調査・確認し、評価・試算し、資産評価報告書を形成した。次のように宣言します。
一、本資産評価報告書は財政部が発表した資産評価基本準則と中国資産評価協会が発表した資産評価執業準則と職業道徳準則に基づいて作成した。
二、委託人又はその他の資産評価報告書の使用者は法律、行政法規の規定と本資産評価報告書に記載された使用範囲に従って資産評価報告書を使用しなければならない。委託人又はその他の資産評価報告書の使用者が前述の規定に違反して資産評価報告書を使用した場合、本資産評価機構及び資産評価士は責任を負わない。本資産評価報告書は委託人、資産評価委託契約に約定されたその他の資産評価報告書の使用者と法律、行政法規に規定された資産評価報告書の使用者にのみ使用される。それ以外の機関や個人は、資産評価報告書の使用者にはなりません。
本資産評価機構及び資産評価士は資産評価報告書の使用者に評価結論を正しく理解し、使用すべきであることを提示し、評価結論は評価対象が実現できる価格と等しくなく、評価結論は評価対象が実現できる価格に対する保証と見なされるべきではない。
三、本資産評価機構及び資産評価士は法律、行政法規と資産評価準則を遵守し、独立、客観と公正の原則を堅持し、発行した資産評価報告書に対して法に基づいて責任を負う。
四、評価対象に関わる資産、負債リストは委託人と評価された部門が申告し、署名、捺印または法律で許可されたその他の方法で確認する。委託人、評価された部門とその他の関連当事者は法に基づいてその提供資料の真実性、完全性、合法性に責任を負う。
五、本資産評価機構及び資産評価士と資産評価報告書の評価対象は現存または予想される利益関係がない。関連当事者と現存または予想される利益関係がなく、関連当事者に対して偏見は存在しない。
六、資産評価士はすでに資産評価報告書の評価対象とその関連資産に対して現場調査を行った。すでに評価対象とその関連資産の法律権属状況に必要な関心を与え、評価対象とその関連資産の法律権属資料を検査した。発見された問題を如実に開示し、委託人及びその他の関連当事者に財産権の整備を要請し、資産評価報告書の発行要求を満たした。
七、本資産評価機構が発行した資産評価報告書の分析、判断と結果は資産評価報告書の仮説と制限条件によって制限され、資産評価報告書の使用者は資産評価報告書に記載された仮説、制限条件、特別事項の説明と評価結論への影響を十分に考慮しなければならない。
電話番号:(02223733333
ファックス:(02223718888
住所：天津市南開区賓水西道
333号マリオットビル10階
Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897)
擬株権譲渡に関する湖南意華交通装備株式会社
株主全資本評価項目
資産評価レポート
サマリ
中聯評報字[2002]D-0010号天津中聯資産評価有限責任公司は Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897) の委託を受け、法律、行政法規と資産評価準則の規定に従い、独立、客観、公正の原則を堅持し、 Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897) の株式譲渡に関わる湖南意華交通装備株式会社の株主のすべての権益が二〇二一年十二月三十一日の市場価値について評価を行った。資産評価レポートの要約は次のとおりです。
一、評価目的:株式譲渡。
二、評価対象と評価範囲：評価対象は湖南意華交通装備株式会社二〇二一年十二月三十一日の株主の全部権益であり、評価範囲は湖南意華交通装備株式会社二〇二一年十二月三十一日の全部資産と負債である。
三、価値タイプ:市場価値。
四、評価基準日：二〇二一年十二月三十一日。
五、評価方法:資産基礎法。
六、評価結論：調査確認、実地調査、市場調査と問い合わせ、評価試算などの評価手順を実施した結果、湖南意華交通装備株式会社の株主の全ての権益が評価基準日二〇二一年十二月三十一日の評価結論は以下の通りである：
持続的な経営の前提の下で、評価後の湖南意華交通装備株式会社の株主のすべての権益の基準日時点での評価価値は122386万元(大文字は人民元壹仟贰佰贰拾叁万捌仟陸佰元整)、評価増値は401713万元である。
七、評価結論の使用有効期間:本評価結論は委託人の株式譲渡を予定する経済行為にのみ有効であり、評価報告書に明記された評価基準日にのみ成立する。評価の結論は、評価基準日から1年間(すなわち、平成21年12月31日から平成22年12月30日まで)有効である。評価基準の後日の評価資産状況と外部市場に重大な変化が発生し、元の評価結論が失効した場合、評価報告書の使用者は評価を再委託しなければならない。
八、関係当事者に以下の事項に注目してもらい、評価結論を適切に使用する。
1、抵当事項
湖南意華交通装備株式会社と Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 株洲ハイテク開発支店(以下、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) )は「019030 Chang Jiang Shipping Group Phoenix Co.Ltd(000520) 20年河西(抵)字0006号」「最高額抵当契約」を締結し、評価範囲に入った家屋建築物とその位置する土地(原権証番号:湘(2019)株洲市不動産権第0062336号、現権証番号:湘(2021)株洲市不動産権第0052902号)に抵当を設定し、湖南意華と Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) が締結した一連の融資業務に最高額の抵当担保を提供し、抵当の最高元金限度額は1417000万元で、抵当期間は2020年08月14日から2030年08月14日までである。
今回の評価では、上記の抵当事項が評価値に与える影響は考慮されていません。
2、今回の評価では、固定資産の評価値に付加価値税は含まれず、国有土地使用権には契約税が含まれている。3、今回の評価では、完成品、商品の発行を除き、株主のすべての権益価値の評価増減値が存在する可能性があることに関連する税金は考慮されていない。
注:以上の内容は資産評価報告書から抜粋し、本評価項目の詳細と評価結論を合理的に理解するには、評価報告書の本文全文を真剣に読むべきである。
Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897)
擬株権譲渡に関する湖南意華交通装備株式会社
株主全資本評価項目
資産評価レポート
中聯評報字[2002]D-0010号
本文
Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897) ：
天津中聯資産評価有限責任公司は貴社の委託を受け、法律、行政法規と資産評価準則の規定に従い、独立、客観と公正の原則を堅持し、資産の実際状況と現行価格基準を評価し、適切な方法を採用し、必要な評価手順に従い、 Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897) の株式譲渡に関連する湖南意華交通装備株式会社の株主のすべての権益の二〇二一年十二月三十一日の市場価値を評価した。資産評価状況を以下のように報告します。
一、委託人、被評価機関の概況及び委託契約に約定されたその他の評価報告使用者
（Ⅰ）委託人概況
名称： Wenzhou Yihua Connector Co.Ltd(002897)
統一社会信用コード：9133030609381595 H
タイプ：その他株式会社（上場）
住所：浙江省温州市楽清市翁〓街道意華科技園華星路2号
法定代表者：蔡勝才
登録資本金：壹億チル千万零陸拾チル万弐千元
設立日：1995年12月23日
営業期間：1995年12月23日から長期
経営範囲:プラグイン、プラグイン端子、金型の研究開発、生産と販売;貨物の輸出入、技術の輸出入。めっき加工（別の支店機構の経営場所を設ける：楽清市環境保護産業園区C 1地塊；楽清市翁〓街道革新創業園区A地塊）。（法に基づいて承認しなければならない項目は、関連部門の承認を得てから経営活動を展開することができる）
(II)被評価単位
1、企業の基本状況
名称：湖南意華交通装備株式会社
統一社会信用コード：91430200 MA 4 Q 7 LF 5 XR
タイプ：その他株式会社（非上場）
住所：湖南省株洲市天元区仙月環路899号新馬動力革新園2.1期D研究開発工場建屋汽博衆創空間D-1
法定代表者：陳献孟
登録資本金：1億元
設立日：2019年01月04日
営業期間：2019年01月04日から2049年01月03日まで
経営範囲:自動車部品及び部品製造;車全体のハーネス、コネクタ、軌道交通部品、ヒートシンクの研究開発、生産、販売;電気キャビネット、キャビネット、シャーシなどの金属製品の研究開発、生産、販売;コンピュータ及び関連製品、汎用サーバーの研究開発、生産、販売;コンピュータ及び補助設備の設置及び修理;電子部品の研究開発、生産、販売;
