Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866)
2021年度内部統制自己評価業務報告
Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866) 全株主：
「会社法」、「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価弁法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部コントロールの目標は:合理的に経営管理の合法的なコンプライアンス、資産の安全、財務報告と関連情報の真実な完備を保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。そのため、内部統制の有効性は社内、外部環境及び経営状況の変化に伴って絶えず改善され、例えば内部統制の欠陥が識別されると、会社は直ちに相応の措置をとり、改善を実行し、持続的な追跡を実行する。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
社内統制評価報告基準日から社内統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価の範囲
会社はリスクガイドの原則に従って自己評価範囲に組み入れることを確定し、会社及び主要子会社の各職能部門の生産経営過程における主な業務と事項及び高リスク分野である。会社は内部統制自己評価範囲を確定する時、「企業内部統制基本規範」と「企業内部統制評価ガイドライン」の要求に厳格に従い、会社本部と部下部門の業務と事項を全面的に考慮し、会社の経営管理の主要な方面とリスク対応措置をカバーし、重大な漏れは存在しない。（Ⅱ）内部統制評価の内容
1、内部環境
（1）ガバナンス構造
会社は《会社法》、《証券法》、《上場会社管理準則》、《会社定款》などの規定に従って、株主総会、取締役会、監事会と経営管理層の“三会一層”の法人管理構造を創立して、権力決定機構とマネージャー層の間の職責権限を明確にして、各社の責任、相互のバランス、科学的な決定、協調運営を確保した。
株主総会は会社の最高権力機構であり、取締役会を通じて会社を管理し、監督し、法定職権を真剣に行使し、上場会社と全株主の合法的権益を守る。会社の取締役会は会社の内部制御システムの創立と監督に責任を負い、内部制御の政策と方案を確立し、内部制御の実行を監督する。取締役会の下に戦略委員会、指名委員会、監査委員会、報酬と審査委員会の4つの専門委員会を設置し、各専門委員会の仕事細則を制定し、専門委員会が職責を有効に履行することを保証し、取締役会の運営効率を高めた。
監事会は全株主に責任を負い、会社の財務及び会社の取締役、高級管理者が職責を履行する合法的なコンプライアンスを監督し、会社及び株主の合法的権益を守る。
経営管理層は具体的に株主総会と取締役会の決議事項を実施し、会社の日常生産経営管理業務を主宰し、会社の正常な運行を保証する。
（2）組織機構
会社は経営管理の需要に基づいて、生産経営管理に適応する管理機構を設立し、職場と職責権限に対して合理的な設置と分業を行い、経営活動を効果的に計画し、協調し、制御するために、会社はすでに合理的に会社に適した組織形式を確定し、職務に相容れない分離の原則を貫徹し、会社内の各部門の責任権限を科学的に区分し、相互のコントロールメカニズムを形成した。各部門は分業して協力して、各行のその職、会社の業務が順調に展開することを保証します。
（3）人事政策
会社はすでに《人事管理制度》、《勤務管理制度》を創立して、会社の各職能部門の職責、従業員の採用、試用、任免、転勤、解任、引継ぎ、賞罰などの事項などを明確に規定して、関係者が適任できることを確保します;経営管理層と全従業員が職責を有効に履行できることを確保するために、人材育成実施案を制定し、実施する。会社の既存の人的資源政策は基本的に人的資源の安定と会社の各部門の人的資源に対する需要を保証することができる。
（4）企業文化
企業文化は環境をコントロールする重要な構成部分であり、会社は企業文化建設を非常に重視し、多種の形式の育成訓練、コミュニケーション会などの方式を通じて、企業文化を末端に溶け込ませ、人の心に深く浸透させる。会社に調和のとれた効率的な仕事の雰囲気を維持させ、従業員に積極的な精神面を持たせる。
2、リスク評価
会社は発展段階に基づいて、業界の特徴と設定した制御目標を結びつけて、全面的に、系統的に関連情報を収集して、リスク識別と対応措置体系を創立しました。会社の取締役会は主に会社全体のリスクの識別、評価と対応を担当する。経営管理層は経営過程における各業務分野のリスク識別、評価及び対応を担当する。会社は購買、生産、販売、技術、品質、サービスなどの一連の長期的な全体目標を制定し、具体的な戦略と業務プロセスの面での計画を補佐し、企業の経営目標を明確に従業員一人一人に伝えた。各部門はそれぞれのリスクの自制を担当している。会社は業務活動の主要な一環に対して監視とリスク分析を行い、直ちにリスク評価を行い、識別したリスクに対してリスク対応方案を選択し、リスク対応方案に対してリスク管理制御措置を制定する。会社はリスク管理業務を真剣に組織し、実施し、各措置が確実に実行されることを確保する。
会社の各部門は定期的にリスク管理業務に対して自己検査と検査を行い、欠陥を発見し、タイムリーに改善する。3、管理活動
（1）全体制御手段
各経営目標の実現を保証するために、会社は比較的完備した制御プログラムと制度を確立し、主に以下を含む:職務分離制御、授権管理制御、会計システム制御、財産保護制御など。
会社の主なコントロール活動は以下のいくつかの方面を含む。
1相容れない職務分離制御:職場責任制度と内部制御制度を確立し、合理的に分業を設置し、職責権限を科学的に区分し、相容れない職務分離の原則を貫徹し、相互にバランスを取るメカニズムを形成し、誤りと不正行為の発生を防止する。相容れない職務は主に授権審査、業務運営、会計記録、財産保管、監督検査などを含む。
②授権管理制御：授権審査・認可の範囲、権限、手順、責任などの関連内容を明確にし、社内の各級管理層は授権範囲内で相応の職権を行使しなければならず、担当者は授権範囲内で業務を処理しなければならない。
③会計システムのコントロール：会社は国家統一の会計準則制度を厳格に執行し、要求通りに会社に適合する会計制度と財務管理制度を制定し、会計基礎業務を強化し、会計証憑、会計帳簿と財務会計報告の処理手順を明確にし、会計資料の真実と完全を保証する。会社は法に基づいて会計機構を設置し、会計従業員を配置した。
④財産保護制御：会社は財産の日常管理制度と定期的な清掃制度を確立し、財産記録、実物保管、定期棚卸し、帳簿照合などの措置をとり、財産の安全を確保する。
（2）主な業務内容の内部統制
会社は実際の状況と結びつけて、比較的完備した内部制御管理システムを確立し、内部制御制度は会社の生産経営管理活動の各レベルと各段階を貫き、生産経営が制御された状態にあることを確保した。会社の管理層は関連規定と会社の内部制御制度の要求に厳格に従い、内部制御プログラムを実行する。会社の主な制御手順は以下の通りである。
①貨幣資金管理方法
貨幣資金の内部制御と管理を強化し、貨幣資金の安全を保証し、貨幣資金の使用効率を高めるために、会社は「貨幣資金管理制度」を制定し、貨幣資金業務の職場責任制を確立し、出納、財務人員の職場職責権限を明確にする。出納人員は監査、会計書類の保管と収入、支出、費用、債権、債務帳簿の登録を兼任してはならない。
通貨資金の支払いに対して厳格な授権承認プログラムを確立し、通貨資金の安全を保証した。貨幣資金の収入と支出は審査署名を経た資金受取証憑を根拠とし、金の用途がはっきりせず、必須の添付ファイルや証憑がない金に対して支払わなければならない。
出納は毎日現金残高を決済し、現金を棚卸ししし、財務人員は定期的に、不定期に現金監盤を行い、帳簿照合を行う。毎月末、財務人員が銀行口座の照合を行い、銀行預金残高調整表を作成する。
会社手形には小切手、為替手形などの証券が含まれており、財務部が手形を統一的に発行し、保管している。記入、発行ミスまたはその他の原因で手形が廃棄された場合、財務部が統一的に保管し、勝手に処理または廃棄してはならない。
②固定資産管理方法
固定資産管理を規範化し、資産計算の真実性を保証し、会社の財産の安全と完全を保護するために、「固定資産管理制度」を制定し、制度は固定資産の範囲、価格計算方法を規定した。固定資産管理部門を明確にした。固定資産の購入、検収、使用、修理、内部移転、処置、廃棄、損傷、棚卸しなどの日常管理業務について規定した。
③費用精算制御手順
会社の内部管理を強化し、会社の財務清算行為を規範化し、費用支出を合理的にコントロールするために、会社は費用清算制度を制定した。
費用の支払いは統一計算、職権の明確化、帰口管理、等級別審査・認可の原則に従う。異なる管理職に対して一定の費用承認権を付与し、それに応じて費用制御と管理の責任を負う。会社の総経理は会社の費用支払いの実行状況に対して全体的に責任を負う。
費用清算の時、担当者は完全で真実な原始証憑を提供し、部門の指導者の審査・署名を経た後、財務人員は原始証憑の合法性、真実性、完全性を真剣に審査し、総経理の審査・認可を経た後、関連費用清算制度の規定基準に従って清算・支払いを行う。
④対外担保決定制度
会社はすでに「対外保証政策決定制度」を厳格に制定し、保証政策決定手順と責任制度を規範化し、保証原則、保証基準と条件、保証責任などの関連内容を明確にし、保証契約締結の管理を強化し、被保証人の経営と財務状況をタイムリーに理解し、把握し、潜在リスクを防ぎ、発生する可能性のある損失を回避または減少した。会社の報告期間内に対外保証業務が実際に発生していない。
⑤対外投資管理
報告期間内、会社の内部監査部門は深セン証券取引所の関連法律法規、会社の「内部監査制度」の要求に従って職責を履行し、関連規定に基づいて会社の対外投資事項を検査、監査した。
⑥完全子会社の内部統制
会社の全体計画の要求に基づいて、会社は子会社に対して《子会社管理制度》を制定して、子会社の経営策略とリスク管理策略を統一的に管理します。含む:子会社に高級管理職を派遣し、関連法律と会社定款に基づき、子会社自身の特徴を結合し、より的確な子会社管理モデルを確立する。子会社経営目標を制定し、管理し、子会社管理チームに収入、利益、成長率などの管理任務を下達し、定期例会コミュニケーションと仕事状況報告制度を実施する。
⑦関連取引決定
会社と関連者間の関連取引が公平、公正、公開の原則に合致することを保障し、広範な投資家、特に中小投資家の合法的権益を保護するために、「深セン証券取引所株式上場規則」及び「会社定款」の関連規定に基づき、会社は「関連取引管理制度」「関連側資金との往来を規範化する管理制度」「持株株主及び関連側資金占用管理制度の防止」などの文書を制定し、会社は随時関連側及び関連関係の変動に注目し、日常の重大取引が関連取引と関連しているかどうかに注目し、関連取引を利用して中小投資家の利益を直接または間接的に侵害することを厳禁する。関連取引の審査・認可権限や意思決定手順などを明確に規定し、関連者との取引行為を規範化した。
⑧募集資金管理
会社は中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の関連規定及び関連法律法規に基づき、「募集資金管理制度」を制定し、募集資金の投入、募集資金の使用の審査・認可、未使用の募集資金の保管及び募集資金プロジェクトの状況変更の報告と監督及び責任追及などに対して明確な規定を制定し、専用金専用を実現し、募集資金の安全及び法に基づく使用を確保した。
⑨オプション管理
会社の業務が絶えず発展するにつれて、外国為替収支の規模は絶えず増加し、外国為替市場の変動性に基づいて増加し、外国為替レートの変動が会社の経営業績に影響を与えることを効果的に防止するために。会社は「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連規定に基づき、会社の実情と結びつけて「外国為替オプション業務管理制度」を制定し、会社が外国為替オプション業務を含む派生品取引を展開する審査許可権限、内部操作フロー、内部リスク管理、情報開示などの面について明確に規定した。会社の財務部は会社の外国為替保証業務を統一的に管理し、「外国為替保証業務管理制度」の規定に厳格に従って業務操作を行い、制度の実行を効果的に保証し、業務リスクを厳格にコントロールする。会社は安全で穏健で、適度で合理的な原則を受け継いで、外国為替オプション保証業務はすべて正常で合理的な業務背景が必要で、外国為替オプション保証業務はオプション保証を目的として、投機性行を根絶する。
