安信証券株式会社
について
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
安信証券株式会社(以下「安信証券」、「推薦機構」と略称する)は、 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) (以下「 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、科創板上場持続監督段階の推薦機構、2020年度に特定対象に株式を発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上海証券取引所科創板株式上場規則」(2020年12月改訂)」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」「上海証券取引所科創板上場企業の自律監督管理規則適用ガイドライン第1号–規範運営」などの関連規定は、 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) 2021年度の募集資金の保管と使用状況について真剣かつ慎重な査察を行い、以下の意見を発表した。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
1、先発募集資金状況
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)が2020年1月6日に発行した「同意 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可[202028号)に基づき、会社初公開発行株式の登録申請に同意する。会社は社会に人民元普通株41800000株を公開発行することを許可され、1株当たりの発行価格は人民元17.16元で、会社の募集資金総額は人民元7172880万元で、総発行費用人民元777504万元(税金を含まない)を差し引いた後、募集資金の純額は人民貨幣6395376万元で、上述の募集資金はすでにすべて到着した。天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、「検査報告」(天健検査[2020]5-4号)を発行した。募集資金が入金された後、すでに会社の取締役会の許可を得て開設した募集資金特別口座にすべて預けられ、会社は推薦機構、募集資金を預けた商業銀行と募集資金の3つの監督管理協定に署名した。
2、特定対象者への発行募集資金の状況
中国証券監督管理委員会が発行した「同意 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) 特定対象への株式登録の承認について」(証券監督許可[2 Xiamen Sunrise Wheel Group Co.Ltd(002593) 号)によると、会社は特定対象にA株49440000株を発行し、発行価格は26.56元/株で、募集資金総額は1313131313122640000元で、発行費用(税を含まない)人民元2575633932元を差し引いた後、募集資金の純額は人民元1287270606068元で、上述の募集資金はすでにすべて到着し、天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て「検査報告」(天健検査〔2021〕5-6号)を発行した。募集資金が入金された後、すでに募集資金の特別口座にすべて預けられ、会社は推薦機構、募集資金を預けた商業銀行と募集資金の3つの監督管理協定に署名した。
（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
1、先発募集資金状況
2021年12月31日現在、 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) の先発募集資金の使用明細は以下の表の通りである。
項目番号金額（万元）
募集資金純額A 6395376
プロジェクト投入B 13846917締め切り期首累計発生額
利息収入純額B 2 255.65
プロジェクト投入C 191464当期発生額
利息収入純額C 13.44
プロジェクト投入D 1=B 1+C 14038381期末累計発生額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 269.09
余剰募集資金E=A-D 1+D 22383904
実際残高募集資金F 939.04
差異［注］G=E-F 229000
注:2021年3月2日、会社は第2回取締役会第2回会議、第2回監事会第2回会議を開き、「一部のアイドル募集資金を使用して流動資金を一時的に補充する議案」を審議・採択し、会社が23000万元を超えないアイドル募集資金を一時的に流動資金を補充し、使用期限が12ヶ月を超えないことに同意した。2021年12月31日現在、会社は閑散とした募集資金を使って流動資金229000万元を一時的に補充し、まだ回収していない。2022年1月5日現在、会社は上述の一時的な流動資金の補充に用いる募集資金を期日通りに募集資金専戸に返還した。2、特定対象者への発行募集資金の状況
2021年12月31日現在、 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) 特定対象への募集資金の発行使用明細は以下の表の通りである。
項目番号金額（万元）
募集資金純額A 1287371
プロジェクト投入B 10締切期首累計発生額
利息収入純額B 20
プロジェクト投入C 176989720当期発生額
利息収入純額C 214424
プロジェクト投入D 1=B 1+C 17689720期末累計発生額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 144.24
未収金募集E=A-D 1+D 2598405
実際残高募集資金F 198405
差異［注］G=E-F 5000000
注:2021年7月23日、会社は第2回取締役会第6回会議、第2回監事会第5回会議を開き、「一部のアイドル募集資金の使用について流動資金を一時的に補充する議案」を審議・採択し、会社が3000000万元を超えないアイドル募集資金を一時的に流動資金を補充し、使用期限が12ヶ月を超えないことに同意した。
2021年12月31日現在、会社は閑散とした募集資金を使って流動資金3000000万元を一時的に補充し、まだ回収していない。
2021年11月4日、会社は第2回取締役会第9回会議、第2回監事会第8回会議を開き、「一部のアイドル募集資金の使用について流動資金を一時的に補充する議案」を審議・採択し、会社が20000000万元を超えないアイドル募集資金を一時的に流動資金を補充し、使用期限が12ヶ月を超えないことに同意した。2021年12月31日現在、会社は閑散とした募集資金を使って流動資金20000000万元を一時的に補充し、まだ回収していない。
二、募集資金の管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するため、会社は「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「上海証券取引所科創板株式上場規則(2020年12月改訂)」などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実際の状況と結びつけて、「 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) 資金募集管理方法」(以下「管理方法」と略す)を制定した。
1、先発募集資金状況
「管理方法」によると、会社は先発募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、初公開発行株式推薦機構 China Securities Co.Ltd(601066) とともに2020年2月3日にそれぞれ60015蘇州支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 張家港支店、 Jiangsu Zhangjiagang Rural Commercial Bank Co.Ltd(002839) 西張支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 蘇州支店及び Bank Of Suzhou Co.Ltd(002966) 張家港支店と「募集資金三者監督管理協議」を締結した。各方面の権利と義務を明確にした。2020年8月21日会社は安信証券株式会社を招聘して会社が特定の対象に株式を発行する推薦機構を担当し、会社は推薦機構安信証券株式会社とともに2020年9月23日にそれぞれ60015蘇州支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 張家港支店、 Jiangsu Zhangjiagang Rural Commercial Bank Co.Ltd(002839) 西張支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 蘇州支店及び Bank Of Suzhou Co.Ltd(002966) 張家港支店と《資金募集三方監督管理協議》を締結した。各方面の権利と義務を明確にした。上記の3つの監督管理協定と上海証券取引所の3つの監督管理協定のモデルには重大な違いはない。
2、特定対象者への発行募集資金の状況
「管理方法」によると、会社は特定の対象に募集資金を発行することに対して専用口座の記憶を実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、特定の対象に株式推薦機構を発行する安信証券株式会社とともに2021年7月16日にそれぞれ Jiangsu Zhangjiagang Rural Commercial Bank Co.Ltd(002839) 西張支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 張家港支店及び China Construction Bank Corporation(601939) 張家港支店と「募集資金三者監督管理協議」を締結した。各方面の権利と義務を明確にした。上記の3つの監督管理協定と上海証券取引所の3つの監督管理協定のモデルには重大な違いはない。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
1、先発募集資金状況
2021年12月31日現在、 Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) は5つの先発募集資金専用口座を開設し、そのうち3つはすでに販売されており、募集資金の保管状況は以下の通りである。
口座開設銀行口座募集資金残高備考(元)
60015張家港支店124610 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 5729818585436-
張家港鳳凰110202902900003390192045381-
支店
江蘇張家港農村商業銀行8010188802538-すでに販売している西張支店
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 張家港支店81120010270523232-販売済み
Bank Of Suzhou Co.Ltd(002966) 張家港支店5155910 Shaanxi Jinye Science Technology And Education Group Co.Ltd(000812) -販売済み
合計9,39
