証券コード： Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 証券略称：衛星化学公告番号：2022023衛星化学株式会社
2022年度の外国為替ヘッジ保証業務の展開に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記載、誤導的な陳述または重大な漏れがない。
重要なヒント:
1、投資種類：生産経営で使用した主な決算通貨と同じ通貨の外貨保証業務。
2、投資金額：人民元50.00億元（本数を含む）を超えない。
3、特别リスク提示:経営リスクを効果的にコントロールし、市场の変动を防ぐ能力を高めるため、会社と子会社は生产経営で使用する主な决済通货と同じ金额の外国为替オプション业务を行う予定で、投资家に投资リスクに注意してください。
一、投資状況の概要
1、投資目的
衛星化学株式会社(以下「会社」と略称する)及び子会社の輸入原料と輸出貿易の数は絶えず上昇しており、会社及び子会社の外貨決済業務は非常に頻繁で、海外販売と購買はドルで決済することが多く、日常の外貨収支は一致しない。外国為替市場のリスクを回避し、為替レートの大幅な変動が生産経営、コストコントロールに悪影響を及ぼすことを防止するため、会社と子会社は外国為替スイート保証業務を展開する予定であり、外国為替スイート保証業務は会社の主な業務の発展に影響を与えない。
2、投資金額
会社及び子会社の輸出入業務の実際規模に基づき、会社及び子会社は2022年度に外国為替オプション保証業務を展開する予定であり、当該業務規模の投入は人民元50.00億元(本数を含む)を超えない。
3、投資方式
会社及び子会社のヘッジ保証業務は、生産経営で使用される主な決済通貨と同じ通貨に従事することに限られ、受け渡し期間と予測返済期間が一致し、かつ金額が予測返済金額と一致する外国為替ヘッジ保証業務を展開する。長期決済為替、外国為替交換、外国為替先物、外国為替オプション業務及びその他の外国為替派生製品などの業務を含むが、これに限らず、会社が設立した「外国為替オプション業務管理制度」の関連規定及びプロセスに従って操作する。
会社及び子会社は主に外貨をドル、円、ユーロなどで決済する。
4、投資期限
投資期間は2021年度株主総会審議の成立から2022年度株主総会開催までとする。会社の取締役会は株主総会に会社の理事長にこの額の範囲内で業務状況、実際に外国為替オプション業務契約に署名することを授権するように要求した。
5、資金源
外国為替スイート保証業務を展開するには、銀行と締結した協議に基づいて一定の割合の保証金を納める必要があるほか、資金を投入する必要はない。外国為替保証業務を展開する資金源は会社の自己資金であり、募集資金や銀行信用資金の使用に関与せず、納付した保証金の割合は銀行と締結した具体的な協議に基づいて確定する。
二、審議手続
2022年3月18日、会社の第4回取締役会第13回会議は7票の同意、0票の反対、0票の棄権の採決結果で「2022年度の外国為替オプション業務の展開に関する議案」を審議・採択した。関連法律法規と会社定款の規定によると、この議案は会社の株主総会の審議に提出しなければならない。この事項は関連取引に関与せず、関連取引決定プログラムを履行する必要はない。
三、投資リスク分析及び風制御措置
(I)外国為替スイートオプション業務のリスク分析
外国為替オプション業務を展開するには、為替レートリスクをロックし、オプションの原則に従い、投機性、オプション性の取引操作を行わず、契約を締結する際に会社の予測支払(返金)期限と支払(返金)金額に厳格に従って取引を行う。外国為替オプション業務は為替レートが大幅に変動した場合、為替レートの変動が会社に与える影響を低減することができるが、同時に外国為替オプション業務にも一定のリスクがある。
1、為替レート変動リスク：為替相場の変動が大きい場合、銀行決済為替レートオファーは会社の取引先（サプライヤー）に対するオファー為替レートより低い可能性があり、会社及び子会社がオファー為替レートによってロックできなくなり、為替損失をもたらす。
2、内部コントロールリスク:外国為替オプション保証業務の専門性が強く、複雑度が高く、内部コントロール制度が完備していないため、リスクをもたらす可能性がある。
3、お客様の違約リスク：お客様の売掛金が期限切れになり、代金が予測した返済期間内に回収できなくなり、納期の延期による会社の損失をもたらす。
4、返金予測リスク：対外貿易部は顧客の注文と予想注文に基づいて返金予測を行い、実際の実行過程において、顧客は注文を調整し、会社と子会社の返金予測が不正確になり、引渡し延期リスクを招く可能性がある。
(II)会社が取った風制御措置
1、銀行の長期決済為替レートを採用して取引先或いはサプライヤーにオファーし、注文を確定した後、会社及び子会社はオファー為替レートでロックすることができる。
2、すでに《外国為替オプションの内部制御制度》を制定し、厳格で有効なリスク管理制度を確立し、事前、事中及び事後のリスク制御措置を利用して、各種のリスクを予防、発見、解消した。3、長期為替決済計画の規定に厳格に従い、外国為替資金の総量と為替決済時間をコントロールする。為替レートロック金額と時間は原則として外貨支払(外貨代金回収)金額と時間と一致しなければならない。同時に、会社と子会社は外貨売掛金の管理を非常に重視し、売掛金の期限切れを避ける。4、外国為替オプション取引を展開するには、会社及び子会社の外貨受取予測に厳格に基づいなければならない。
5、社内監査部門、取締役会監査委員会は、実際の取引契約の締結及び執行状況を定期的、不定期に査察しなければならない。
四、投資が会社に与える影響
会社は財政部の《企業会計準則第22号——金融ツールの確認と計量》《企業会計準則第23号——金融資産移転》《企業会計準則第24号——スイート会計》《企業会計準則第37号——金融ツール列報》《企業会計準則第39号——公正価値計量》などの関連規定とそのガイドラインに基づいて、派生品取引に対して相応の計算処理を行う。貸借対照表及び損益計算書関連項目を反映する。
五、独立取締役の意見
真剣な審査を経て、私たちは:会社と子会社が外国為替のオプション保証業務を展開するのは具体的な経営業務を頼りにして、オプション保証を手段として、為替レートの変動リスクを回避して防止することを目的として、正常な経営利益を保護することを目標として、一定の必要性を持っていると考えています。会社はすでに「外国為替オプション保証業務管理制度」を制定し、関連内部制御プロセスを完備し、採用した的確なリスク制御措置は有効である。同時に、会社及び子会社が展開する外国為替オプション保証業務の保証金は、自己資金を使用し、資金募集には関与しない。会社及び子会社が外国為替スイートオプション業務を展開することは関連規定に合致し、その意思決定手順は合法的で、有効であり、会社及び会社の株主、特に中小株主の利益を損なっていない。われわれは会社が2022年度に外国為替スイート保証業務を展開し、人民元50.00億元(本数を含む)を超えないことに合意し、この限度額内で循環使用し、会社の株主総会の審議に提出することに同意した。
六、書類の検査準備
1、会社の第四回取締役会第十三回会議の決議；
2、会社の第4回監事会の第12回会議の決議;
3、独立取締役の第4回取締役会第13回会議に関する事項に関する独立意見;
ここに公告する。
衛星化学株式会社取締役会二〇二年三月二十二日
