目次
一、募集資金年度の保管と使用状況の鑑証報告……第1-2ページ二、募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告…………第3-13ページ
募集資金年度保管と使用状況鑑証報告
天健審〔20221119号
衛星化学株式会社の全株主:
後付の衛星化学株式会社(以下、衛星化学会社と略称する)取締役会が作成した2021年度「資金募集年度の保管と使用状況に関する特別報告」を鑑証した。
一、報告使用者と使用目的の限定
本鑑証報告書は衛星化学会社の年度報告書の開示時にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。本鑑証報告書を衛星化学会社の年度報告の必須文書として、他の文書とともに報告し、公開することに同意します。
二、取締役会の責任
衛星化学会社の取締役会の責任は真実、合法、完全な関連資料を提供することであり、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社の規範運営」(深証上〔202213号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に従って「募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告」を編成し、その内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽の記載が存在しない。誤導的な陳述または重大な漏れ。
三、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実施した上で、衛星化学会社の取締役会が作成した上述の報告書に対して独立して鑑証結論を提出することである。
四、仕事の概要
私たちは中国公認会計士の執業準則の規定に従って鑑証業務を実行した。中国の公認会計士の執業準則は、鑑証対象情報に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証活動を計画し、実施することを要求している。鑑証の過程で、会計記録の審査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
五、鑑証結論
衛星化学会社の取締役会が作成した2021年度の「募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告」は「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社の規範運営」(深証上〔202213号)と関連フォーマットガイドラインの規定に合致し、衛星化学会社の募集資金2021年度の実際の保管と使用状況を如実に反映していると考えている。天健会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
中国・杭州中国公認会計士：
二〇二年三月十八日
衛星化学株式会社
募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告
深セン証券取引所が印刷・配布した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」(深証上〔202213号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に基づき、当社が募集した資金2021年度の保管と使用状況の特定項目を以下のように説明する。
一、募集資金の基本状況
（一）実際募集資金金額と資金入金時間
1.2017年非公開発行A株募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の証券監督許可〔2017558号文の承認を得て、会社は主な販売業者 Guosen Securities Co.Ltd(002736) が代理販売方式を採用し、特定対象に人民元普通株2 Beijing Jingyuntong Technology Co.Ltd(601908) 06株を非公開で発行し、発行価格は1株当たり11.53元で、合計29999999999318元の資金を募集し、座布団引受と推薦費用286200000元の後の募集資金は297137999318元である。2017年7月14日に当社の募集資金監督管理口座に送金しました。インターネット発行費、募集説明書印刷費、申告会計士費、弁護士費、評価費など権益性証券の発行に直接関連する新規外部費用337126731元を差し引いた後、同社の今回の募集資金の純額は296800872587元だった。上記の募集資金の到着状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検査報告」(天健検査〔2017272号)を発行する。
2.2020年非公開発行A株募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の証券監督許可〔20201437号文の承認を得て、会社は連合主販売商 Guosen Securities Co.Ltd(002736) と Citic Securities Company Limited(600030) から非公開発行方式で特定対象に人民元普通株(A株)株159829515株を非公開発行し、発行価格は1株当たり人民元18.77元で、合計募集資金は299999999655元である。掛け金引受と推薦費用21200000000元(税額20000000000元を含まない)後の募集資金は297879999655元で、主な引受業者 Guosen Securities Co.Ltd(002736) が2020年10月26日に会社の募集資金監督管理口座に送金した。申告会計士費、弁護士費、証券登録費用、情報開示費用など権益性証券の発行に直接関連する新規外部費用(税を含まない)355644294元を差し引いた後、同社の今回の募集資金の純額は297644355361元だった。上記の募集資金の到着状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検証報告」(天健検〔2020457号)を発行する。
(二)資金の使用と残高の募集状況
1.2017年非公開発行A株募集資金使用状況
当社は前年度に募集資金302217223150元を使用し、前年度に受け取った銀行預金利息から銀行手数料などを差し引いた純額は7864881847元である。2021年度プロジェクトの投入は募集資金3025459129元を消費し、一時補充流動資金100000000000元を回収し、すでに永久補充流動資金の募集資金専戸資金残高と利息収入の合計は9494226581元で、受け取った銀行預金利息から銀行手数料などを差し引いた純額は711544226元である。募集資金の累計使用額は304736908860元(永久補充流動資金92161131038元を含む)で、累計で受け取った銀行預金利息から銀行手数料などを差し引いた純額は793636273元である。
当社は2021年6月29日に第4回取締役会第7回会議、第4回監事会第7回会議を開き、「資金投資プロジェクトの結項募集及び資金の永久補充に関する議案」を審議し、採択した。会社が2017年に非公開でA株を発行して資金を募集する投資プロジェクトがすでに建設されたことを考慮して、まだ支払っていない尾金あるいは品質保証金の支払い時間周期が比較的に長く、会社の財務費用を下げるために、会社と株主のためにもっと大きな利益を創造します。会社は資金を募集する投資項目を締結し、2021年6月16日までの残高募集資金943579万元(まだ支払っていない設備と基礎工事プロジェクトの契約残高と品質保証金891161万元、2019年の残高募集資金の永久補充流動資金から2021年6月16日まで募集資金プロジェクト口座に発生した累計利息収入金額524.18万元を含む)永続的に流動資金を補充する(具体的な金額は資金転出当日の銀行利息残高を基準とする)。2021年12月31日現在、企業はすでに対応する募集資金専戸の残高募集資金949423万元を永久補充流動資金に使用している。
2.2020年非公開発行A株募集資金使用状況
2020年度、会社が非公開でA株を発行する方式で資金を募集する純額は297644355361元で、2020年11月21日、会社の第3回取締役会第37回会議及び第3回監事会第33回会議は「資金を募集することによって資金投資プロジェクトに予め投入された自己資金を置換することに関する議案」を審議し、可決した。2020年度募集資金297644355361元及び利息(利息金額は実際入金基準)を用いて、予め投入した自己資金を置き換えることに同意する。
2020年12月31日現在、会社はすでに募集資金を事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己調達資金に置き換え、募集資金専門家は使用せず、抹消手続きを完了した。
二、募集資金の保管と管理状況
（一）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、当社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『深セン証券取引所株式上場規則(2022年改訂)』(深証上〔202212号)及び『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-主板上場会社規範運営』(深証上〔202213号)などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実情と結びつけて、「 Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 資金募集管理方法」(以下「管理方法」と略す)を制定した。
1.2017年非公開発行A株募集資金
「管理方法」によると、当社は募集資金に対して特別口座の保管を行い、銀行に募集資金特別口座を設立し、推薦機構 Guosen Securities Co.Ltd(002736) とともに2017年7月25日にそれぞれ Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 嘉興支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 嘉興支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 嘉興支店、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 株式会社嘉興支店、 China Construction Bank Corporation(601939) 嘉興支店、 Bank Of China Limited(601988) 嘉興支店、 Bank Of China Limited(601988) 嘉興支店、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 嘉興支店は「資金募集三者監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。三者監督管理協定と深セン証券取引所の三者監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、当社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
2.2020年非公開発行A株募集資金
「管理方法」によると、当社は募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、推薦機構 Guosen Securities Co.Ltd(002736) とともに2020年11月20日に China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 嘉興支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 嘉興支店、 China Construction Bank Corporation(601939) 浙江省支店、興業銀行株式会社嘉興支店、 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 嘉興南湖支店、 Bank Of China Limited(601988) 株式会社嘉興市支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 嘉興秀洲支店は「資金募集三者監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。三者監督管理協定と深セン証券取引所の三者監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、当社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
（二）資金募集専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、当社には18の募集資金専用口座があり、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位：人民元
口座開設銀行口座口座名募集資金残高備考
口座開設銀行口座口座名募集資金残高備考
2017年非公開発行A株募集資金
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 株式会社1204060029 Konka Group Co.Ltd(000016) 012 Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 000販売会社嘉興支店
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 8110801380121213 Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 000すでに販売している嘉興支店
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 5739003989110999 Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 000すでに販売している嘉興支店
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 358500100100100571008 Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 000販売済み嘉興支店
中国 China Construction Bank Corporation(601939) 株式会社3305163804709157 Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 000すでに販売会社嘉興支店
Bank Of China Limited(601988) 403973072776 Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 000すでに販売している嘉興支店
中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 株式会社602227771 Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) 000販売会社嘉興支店
株式会社33051638047091977浙江衛星エネルギー有限公司0.00
