Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 2021年度募集資金保管と使用状況鑑証報告について
会計士事務所(特殊普通パートナー)へ
目次
Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 2021年度募集資金保管と使用状況鑑証報告について
Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 2021年度募集資金1-29保管と実際使用状況の特別報告
会計士事務所(特殊普通パートナー)中国北京朝陽区建国門外通り22号へ
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Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) について
2021年度募集資金の保管と実際の使用状況
認証レポート
同専字(2022)第110 A Guangdong Rifeng Electric Cable Co.Ltd(002953) 号 Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 全株主へ:
弊社は委託を受けて、添付の＊＊＊ Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) （以下「＊＊＊ Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 会社」と略称する）「2021年度募集資金保管と実際使用状況の特別報告」（以下「募集資金特別報告」と略称する）に対して合理的に保証する認証業務を実行した。
「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業の規範運営(2022年)」の要求に基づき、募集資金特別報告書を作成し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記録が存在しないことを保証する。誤導性陳述或いは重大な漏れは Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 会社の取締役会の責任であり、私たちの責任は鑑証業務を実施した上で Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 会社の取締役会が作成した募集資金の特別報告に対して鑑証意見を発表することである。
われわれは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って、資金募集特別報告に重大な誤報が存在しないかどうか合理的な保証を得るために、鑑証活動を計画し、実施する。鑑证の仕事の中で、私达は Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 会社の実际の情况を结び付けて、理解、寻ね、抜き取り検査、照合など私达が必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証活動は鑑証意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
審査を経て、 Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 会社の取締役会が作成した募集資金特別報告は「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営(2022年)」の関連規定と関連フォーマットガイドラインの規定に合致していると考えている。そして、すべての重大な面で Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 会社の2021年度募集資金の保管と実際の使用状況を如実に反映しています。
本鑑証報告書は Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 会社が年度報告書を開示する際にのみ使用し、その他の用途に使用してはならない。
同会計士事務所中国公認会計士へ
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士
中国・北京二〇二年三月十八日
Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709)
2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の
特定項目レポート
「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営(2022年)」の関連規定に基づき、 Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) (以下「当社」または「会社」と略称する)取締役会は、2021年度の募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告書を作成した。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額と資金の到着状況
1、2016年度非公開発行株式の募集資金金額と資金の到着状況
中国証券監督管理委員会の証監許可〔2017750号文の承認を得て、会社は14920711株の人民元普通株(A株)株を非公開で発行し、発行価格は1株当たり41.62元で、募集資金総額は620999182元で、各費用を差し引いた後、募集資金の純額は59991285416元である。上記募集資金の純額はすでに会計士事務所(特殊普通パートナー)と同検字(2017)第110 ZC 0246号「検資報告」に検証された。
2、2020年度非公開発行株式の募集資金金額と資金の到着状況
中国証券監督管理委員会の証券監督許可〔2021930号文の承認を得て、会社は非公開で24489816株の人民元普通株(A株)株を発行し、発行価格は1株当たり68.00元で、募集資金総額は16653748800元である。発行費を差し引いた募集資金の純額は164083504478元である。
上記募集資金の純額はすでに会計士事務所(特殊普通パートナー)と同検字(2021)第110 C 00293号「検資報告」に検証された。
（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
1、2016年度非公開発行株式募集資金の使用と残高状況
2021年、2016年度非公開発行株式募集資金は募集項目62684000元に投入された。2021年12月31日現在、募集資金で募集プロジェクトに累計58571999501元(募集プロジェクトに投入された募集資金を含む利息収入純額2047092元)を投入した。
2021年5月6日、当社の第5回取締役会第13回会議の審議を経て、会社は節余募集資金と関連する財テク製品の収益、純利息収入の合計1512081752元の永久補充流動資金を募集する。会社はすでに口座番号4 Tsinghua Tongfang Co.Ltd(600100) 788018 China Vanke Co.Ltd(000002) 7391050100384906の上記募集資金特別口座を抹消した。これにより、当社の2016年度非公開発行株式募集資金の使用が完了しました。
詳細は、2021年5月19日に巨潮情報網に公開された「募集資金特別口座の抹消に関する公告」(公告番号:2021057)を参照してください。
2、2020年度非公開発行株式募集資金の使用と残高状況
2021年、2020年度非公開発行株式募集資金は募集プロジェクト110853067170元に投入される。2021年12月31日現在、累計投入額は110853067170元(募集資金置換ですでに募集資金を投入した投資プロジェクトの自己資金38466583004元、補充流動資金47511959478元を含む)、募集資金残高は53674629195元(純利息を含む444191887元)である。
2021年6月17日、会社の第5回取締役会第15回会議は「募集資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己資金を置換することに関する議案」、「募集資金を用いて子会社に増資することに関する議案」を審議、採択した。広州経済技術開発区東区支店に開設された募集資金特別口座（口座番号：3602004929200357446）の募集資金を決議に基づき振り替え、振り替え金額は合計15503812804元（うち、置換金額38466583004元、増資金額11657154500元）である。また、同社は「2020年度非公開発行株式予案(改訂稿)」に基づき、募集資金の流動資金補充及び発行費用47511959478元を振り替え、2021年12月31日現在、募集資金の流動資金補充をすべて振り替えた。
二、募集資金の管理状況
(I)管理制度の建設と執行状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するため、会社は「会社法」、「証券法」、中国証券監督管理委員会「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所上市会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営(2022年)」などの法律法規に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「募集資金管理制度」を制定し、募集資金の専戸記憶、使用、審査・認可、変更、監督及び使用状況の開示などを規定した。
募集資金が到着した後、会社は「募集資金管理制度」を厳格に執行し、会社の監査部は少なくとも四半期ごとに募集資金の保管と使用状況を検査し、取締役会の審査委員会に検査結果を報告した。
（Ⅱ）募集資金専戸開設状況
1、2016年非公開募集資金の口座開設状況
2016年の募集資金が到着した後、会社は「募集資金管理制度」の規定に基づき、今回の募集資金の保管と使用のために4つの特別口座を開設した。具体的な状況は以下の通りである。
口座番号口座名口座募集プロジェクト
1 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 広公司602191991–
州海珠支店
2上海浦東発展銀行株式会社公九江天賜4 Tsinghua Tongfang Co.Ltd(600100) 788018 China Vanke Co.Ltd(000002) 730000 t/a電池級司九江支店リン酸鉄材料プロジェクト
3 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 広九江天祺36020049292 Ganfeng Lithium Co.Ltd(002460) 522300 t/a新型リチウム塩州経済技術開発区東区支店プロジェクト
4 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 広州環九江天祺3910501004442492000 t/a固体六フッ素市東支行リン酸リチウムプロジェクト
2017年8月10日、会社の第4回取締役会第4回会議は「募集資金で事前に募集プロジェクトに投入した自己資金を置換することに関する議案」、「発行費用を差し引いた募集プロジェクトの投資金額を超えた資金を用いて流動資金を補充することに関する議案」、「募集資金を用いて子会社に増資することに関する議案」を審議、採択した。会社はすでに決議によって China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 広州海珠支店の募集資金特別口座(口座番号:602191991)に保存された募集資金を対応する募集資金投資プロジェクト特別口座に振り替え、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 広州海珠支店の募集資金特別口座を抹消した。
詳細は、2017年8月18日に巨潮情報網に公開された「募集資金特別口座の抹消に関する公告」(公告番号:2017080)を参照してください。
2019年8月23日、会社の第4回取締役会第42回会議は「一部募集プロジェクトの終了について
