安信証券株式会社
Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) について
2022年度外国為替ヘッジ保証業務の査察意見を展開する
安信証券株式会社(以下「安信証券」、「推薦機構」と略す)は、 Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) (以下「 Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 」、「会社」と略す)2020年度非公開発行株式の推薦機関として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」などの関連規定に基づき、 Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 2022年度外国為替オプション保証業務を展開する事項について慎重に審査し、具体的な状況は以下の通りである。
一、外国為替ヘッジ保証業務を展開する目的
輸出入業務と外貨借入金が直面する為替レートや金利リスクを効果的に解消するために、現在の外国為替市場の変動傾向と結びつけて、会社は外国為替スイート保証業務を展開する予定である。
二、外国為替ヘッジ保証業務の品種
外国為替スワップ保証業務の主な品種は具体的に長期決済為替、人民元とその他の外国為替のスワップ業務、外国為替売買、外国為替スワップ、外国為替オプション、金利交換、金利スワップ、金利オプションなどを含む。三、外国為替保証業務期間、業務規模及び関連授権
会社の外貨収入(支払う)金の慎重な予測によると、会社と持株子会社が展開している外貨保証業務は、いかなる時点の取引残高も等値3000万ドル(3000万ドルを含む)を超えず、有効期間は1年(今回の取締役会の審議が通過した日から計算)であり、本額は有効期間内に循環使用することができる。授権会社及び会社が合併報告書に組み入れた子会社の法定代表者は関連法律書類に署名し、会社の財務部に具体的な関連業務手続きを授権する。
四、外国為替オプション保証業務のリスク分析
1、為替レート及び金利変動リスク：為替レート或いは金利相場の動きが会社の予想と大幅にずれた場合、会社が為替レート或いは金利コストをロックした後に支出したコスト支出はロックしない時間のコスト支出を上回る可能性があり、潜在的な損失をもたらす。
2、取引先或いは仕入先の違約リスク：取引先の売掛金が期限切れになり、代金が予測した返金期間内に回収できなくなり、或いは仕入先に支払った代金が遅延した場合、いずれも会社のキャッシュフロー状況に影響し、それによって実際に発生したキャッシュフローが操作した外貨保証業務の期限或いは金額と完全に一致しない可能性がある。
五、会社が取る予定のリスクコントロール措置
1、会社は『外国為替オプション保証管理制度』を制定し、会社が外国為替オプション保証業務の審査許可権限、管理及び内部操作プロセス、リスクコントロール、内部報告などを展開することを規定した。
2、財務部は会社の外国為替オプション保証業務の統一管理を担当し、すべての外国為替取引行為は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、投機とオプション取引を行ってはならない。また、「外国為替オプション保証管理制度」の規定に厳格に従って業務操作を行い、制度の執行を効果的に保証する。3、監査部は毎月外国為替ヘッジ保証業務に対して監督検査を行い、四半期ごとに外国為替ヘッジ保証業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況に対して審査を行い、審査状況を取締役会監査委員会に報告する。
4、会社は厳格に審査許可権限に従い、保証金の規模をコントロールし、制度の規定に基づいて額の審査許可を行った後、操作することができる。同時に、会社はリスクコントロール報告と処理手順に基づいて、タイムリーに情報開示を行う。
六、関連審議と承認手続き
2022年3月18日、会社は第5回取締役会第27回会議を開き、「2022年外国為替ヘッジ保証業務の展開に関する議案」を審議・採択し、会社と会社が合併報告書に組み入れた子会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開することに同意した。独立取締役は同意した独立意見を発表した。
七、推薦機構の意見
推薦機構は、会社が外国為替オプションの保証業務を展開することはすでに会社の取締役会の審議を通過し、独立取締役は明確な同意意見を発表し、必要な法律手続きを履行したと考えている。会社はすでに関連法律法規の規定に従って、「外貨スイート保証業務管理制度」と必要なリスクコントロール措置を制定した。この事項は会社の実際の経営需要に合致し、外国為替市場のリスクを回避し、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を及ぼすことを防ぎ、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に低減し、一定の必要性を持っている。推薦機構は会社が2022年度外国為替オプションの保証業務を展開することに異議がない。
(以下、本文なし)
(本ページには本文がなく、『安信証券株式会社の Guangzhou Tinci Materials Technology Co.Ltd(002709) 2022年度外国為替オプション保証業務の審査意見』の署名ページ)推薦代表者:
高宏宇胡剣飛
安信証券株式会社年月日
