Guoyuan Securities Company Limited(000728)
について Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868)
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
Guoyuan Securities Company Limited(000728) (以下「 Guoyuan Securities Company Limited(000728) 」または「推薦機構」と略称する)は、 Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) (以下「 Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) 」または「会社」と略称する)非公開発行株式持続監督の推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所株式上場規則」および「深セン証券取引所上場会社推薦業務ガイドライン」などの関連法律法規と規範性文書の要求に基づき、2021年度募集資金の保管と使用状況について査察を行い、以下の査察意見を発表した。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の到着時間
中国証券監督管理委員会の証券監督許可[2018245号文の承認を得て、会社は2018年7月に特定投資家に人民元普通株37763565株を発行し、1株当たりの発行価格は人民元5.16元で、募集資金総額は人民元1948600万元で、関連規定に基づいて発行費用人民元112754万元(仕入税を含まない)を控除した後、実際の募集資金の純額は人民元1835846万元である。この募集資金は2018年6月に到着した。
上記の資金が到着した状況は、華普天健会計士事務所(特殊普通パートナー)(現在容誠会計士事務所(特殊普通パートナー)に改称されている)の会検字[20185156号「検資報告」によって検証された。会社は募集資金に対して専用のストレージ管理を採用した。
（Ⅱ）募集資金の使用及び残高
1、前年度募集資金の使用状況
2018年度、会社の募集資金の使用状況は以下の通りである:(1)上記の募集資金が到着する前に、2018年7月25日までに、会社は自己資金を利用して募集資金プロジェクトに累計560525万元を投入し、募集資金が到着した後、会社は募集資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己資金560525万元を置換した。(2)直接募集資金投資項目262.16万元を投入する。2018年度会社は募集資金586741万元を累計使用し、累計使用済み募集資金を控除した後、募集資金の残高は1249105万元であり、募集資金の一時的な補充流動資金40.00万元及び募集資金専用口座の利息収入控除手数料純額で募集資金残高を増加した後、2018年12月31日までに、募集資金専戸の2018年12月31日残高は854323万元(未払発行費用を含む)。
2019年度、会社の募集資金の使用状況は、(1)会社が募集資金で事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己資金585.48万元を置換する。(2)直接資金募集投資項目106883万元を投入する。(3)募集資金の一時的な補充流動資金の純増加額は100000万元である。(4)会社は前期に支払っていない発行費用18.00万元を支払う。2019年12月31日現在、募集資金の専戸残高は595977万元(利息収入を含む)である。
2020年度、会社の募集資金の使用状況は、(1)直接募集資金投資プロジェクト213100万元を投入する。(2)募集資金の一時的な補充流動資金の返還純額は500.00万元である。2020年12月31日現在、募集資金の専戸残高は434731万元(利息収入を含む)である。
2、本年度使用金額及び残高の状況
2021年度、会社の募集資金の使用状況は:(1)直接募集資金投資プロジェクト233521万元に投入する。(2)募集資金の一時的な補充流動資金の返還純額は100000万元である。2021年12月31日現在、募集資金の専戸残高は302413万元(利息収入を含む)である。
二、募集資金の保管と管理状況
関連法律法規及び「深セン証券取引所上場企業募集資金管理方法」の規定に基づき、規範、安全、高効率、透明の原則に従い、会社は「募集資金管理方法」を制定し、募集資金の記憶、審査、使用、管理と監督に対して明確な規定を行い、制度的に募集資金の規範使用を保証した。
2018年7月25日、会社は China Construction Bank Corporation(601939) 合肥廬陽支店(以下「 China Construction Bank Corporation(601939) 合肥廬陽支店」と略称する)と Guoyuan Securities Company Limited(000728) (以下「 Guoyuan Securities Company Limited(000728) 」と略称する)と「資金募集三方監督管理協議」に署名し、 China Construction Bank Corporation(601939) 合肥廬陽支店に資金募集特別口座(口座番号:34050146860800 Bosun Co.Ltd(002282) )を開設した。三者監督管理協定と深セン証券取引所の三者監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、三者監督管理協定の履行には問題はない。
2021年12月31日現在、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位：人民元
China Construction Bank Corporation(601939) 34050146860800 Bosun Co.Ltd(002282) 30,24134029
合計-3024134029
三、2021年度募集資金の実際使用状況
2021年12月31日までに、会社が実際に関連プロジェクトに投入した募集資金は計1198793万元で、アイドル募集資金は一時的に流動資金350000万元を補充し、各プロジェクトの投入状況と利益状況は付表1を参照してください。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
会社は2021年度募集資金投資項目に変更がなく、対外譲渡もない。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社は関連法律、法規、規範性文書の規定と要求に従って募集資金を使用し、募集資金の使用状況をタイムリーに公開し、募集資金の使用と管理の違反状況は存在しない。
六、会計士の募集資金の年度保管と使用状況特別報告に対する鑑証意見
容誠会計士事務所(特殊普通パートナー)は Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) 2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告』に対して特別審査を行い、『募集資金年度保管と使用状況鑑証報告』(容誠専門字[2022230 Z 0818号)を発行した。報告書によると、 Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) 管理職が作成した「募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告」は「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」(証券監督管理委員会公告[201244号)と「深セン証券取引所上場企業規範運営ガイドライン」と関連フォーマットガイドラインの規定に合致している。2021年度の募集資金の実際の保管と使用状況をすべての重大な面で如実に反映している。
七、推薦機構が意見を査察する
査察の結果、推薦機構は Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) 2021年度募集資金の使用と管理規範を履行し、関連情報開示義務を履行し、推薦機構は Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) 取締役会が開示した2021年度募集資金の使用状況に異議がないと判断した。
八、資金を募集して使用するその他の状況
今回の非公開発行の購入予定者の一人が購入に参加していないため、今回の募集資金は元の計画募集資金の規模に達していない。募集プロジェクトの資金不足が大きい。同時に、自動車業界の激しい競争のため、会社自身の経営発展も大きな挑戦と圧力に直面し、資金の圧力が大きい。そのため、会社は全体的に考慮し、資金の利用効率を高めるために、資金需要の軽重緩急などの実情に基づいて募集プロジェクトの建設進展を適切にコントロールするため、「中型高級公ビジネス車プロジェクト」、「製品検証能力向上プロジェクト」、「デジタル化管理システム能力建設プロジェクト」の実際の進度は当初の計画より遅れている。また、今回の募集資金が当初の募集資金規模に達していないため、同社は今回の募集プロジェクトの投資規模を適切に縮小し、2019年3月27日に開催された同社第7回取締役会第25回会議、2019年4月12日に開催された2019年第2回臨時株主総会の審議を経て可決した。
付表1：付表1：
募集資金使用状況対照表
単位：万元
募集資金純額1835846本年度投入募集233521集資金総額
報告期間内の用途変更の募集資金総額-
累計変更用途の募集資金総額-累計投入募集1198793集資金総額
累計変更用途の募集資金総額比率-
投資項目と超募集資金が変更されたかどうかを承諾し、募集資金を調整した後、本年度の投入期末までの累計期末投資項目が予定された本年度の実際にプロジェクトの実行可能性金の投入項目(部諾投資総額総額(1)金額を含む投入金額の進度(%)を計上する(3)使用可能状態日現の利益予測利益に再分割変更が発生したか否か（2）＝（2）／（1）期に大きな変化
投資項目の承諾
中型高級公用車事業No 34 Beijing Capital Eco-Environment Protection Group Co.Ltd(600008) 3401406.02231955 27.81————No
製品検証能力向上項目No 10544005160786.13348603 67.56————No
デジタル化管理システム能力構築No 3440 Yihua Healthcare Co.Ltd(000150) 0143.06118235 78.82————No
プロジェクトを設定する
銀行ローンの返済No 5 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 000500000 100.00–No
合計——53584002 Shenzhen Universe (Group) Co.Ltd(000023) 35211198793————————
計画の進度に達していないか、自動車業界の激しい競争のため、会社自身の経営発展も大きな挑戦と圧力に直面し、資金の圧力が大きいため、会社は全体から考えて、また、資本収益の状況と原因(分金利用効率、資金需要の軽重緩急などの実情に基づいて募集プロジェクトの建設進展を適切にコントロールするため、「中型高級公ビジネス車プロジェクト」、「製品検証具体プロジェクト」の能力向上プロジェクトと「デジタル化管理システム能力建設プロジェクト」の実際の進度は当初の計画より遅れている。
プロジェクトの実行可能性に重大な変化が発生した場合、超募集資金の金額、用途がない及び使用進展状況募集資金投資プロジェクト実施場所変更状況募集資金投資プロジェクト実施方式調整状況を説明する
2018年9月17日、会社は第7回取締役会第20回会議を開き、「募集資金を用いて前期投入を置換することに関する議案」を審議・採択し、会社が募集資金を用いて前期すでに募集資金投資プロジェクトに投入した自己資金総額560525万元を置換することに同意した。華普天健会計士事務
