証券コード： Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 証券略称： Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 公告番号：2022020
Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877)
株式の発行及び現金の支払いによる資産購入及び関連資金の募集及び関連取引について
標的資産過渡期損益状況の公告
当社及び取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽の記載がなく、誤導的な陳述または重大な漏れがないことを保証する。
Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) (以下「会社」または「 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 」)中国建材株式会社など26名の取引先に株式を発行し、現金を支払って保有する中国連合セメントグループ有限会社(以下「中聯セメント」と略称する)100.00%株式、南方セメント有限会社(以下「南方セメント」と略称する)999274%株式、西南セメント有限会社(以下「西南セメント」と略称する)の957166%の株式及び中材セメント有限責任会社(以下「中材セメント」と略称する)の100.00%の株式などの資産は、同時に35名を超えない条件に合致する特定対象の非公開発行株式に関連資金を募集する予定である。
中国証券監督管理委員会はすでに「承認 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 中国建材株式会社等に株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集することに関する承認」(証券監督許可[2 Alpha Group(002292) 1号)を出し、今回の再編に関する事項を承認した。中聯セメント100.00%株式、南方セメント999274%株式、西南セメント957166%株式、中材セメント100.00%株式はそれぞれ名義変更を完了し、今回株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集する新規株式登録手続きはすでに完了し、新規株式は2021年11月2日、2022年2月25日に上場した。
具体的な内容は、2021年9月10日、2021年9月30日、2021年10月29日、2022年2月24日に証券時報、巨潮情報網(www.cn.info.com.cn.)開示された『 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 株式の発行及び現金による資産購入及び関連取引事項の募集について中国証券監督管理委員会の承認承認を得た公告』(公告番号:2021073)、『 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 株式の発行及び現金による資産購入及び関連取引の標的資産の募集に関する名義変更完了公告』(公告番号:2021078)、「 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 株式の発行及び現金による資産購入及び関連取引実施状況及び新規株式上場公告書の募集について」、「 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 株式の発行及び現金による資産購入及び関連取引実施状況及び新規株式上場公告書の募集」。
一、標的資産移行期間損益計算書
Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) が関連取引先と署名した「株式発行購入資産協議」とその補充協議の約束に基づき、今回の再編は「期間損益帰属」について以下のように手配する。
中聯セメント、南方セメント、西南セメント、中材セメント(以下「標的会社」と略称する)は、再編移行期間中に利益、損失またはその他の原因により親会社の所有者権益に帰属する増加/減少は、今回の再編前標的会社の元株主が享受/負担する。
二、標的資産引渡し移行期間
会社が関連取引先と締結した「株式発行購入資産協定」及びその補充協定によると、今回の再編の買収基準日は2020年6月30日、受け渡し監査基準日は2021年9月30日、今回の再編の移行期間は2020年7月1日から2021年9月30日(当日を含む)である。
三、標的資産移行期間の監査状況
会社は天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)、信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)を招聘して今回再編した標的資産移行期間損益に対して特別監査を行い、「中国連合セメントグループ有限会社専門監査報告」(天職業字[2 Cnnc Hua Yuan Titanium Dioxide Co.Ltd(002145) 63号)、「南方セメント有限会社特別監査報告」(天職業字[2 Tongfu Microelectronics Co.Ltd(002156) 30号)、「西南セメント有限会社特別監査報告」(天職業字[202143493号)及び「中材セメント有限責任会社過渡期純資産変動状況特別監査報告」(XYZH/2021 BJAA 30889)。
上述の特別監査報告によると、今回の再編移行期間中、中聯セメントは親会社の所有者権益に帰属して8389902万元(その他の権益ツール-永続債を差し引いた後の親会社の所有者権益増加値)、南方セメントは親会社の所有者権益に帰属して66424146万元増加し、西南セメントは親会社の所有者権益に帰属して694.15万元増加した。中材セメントの親会社に帰属する所有者の権益は1462706万元増加した。
以上より、標的会社は移行期間中に損失が発生せず、移行期間内に標的会社が親会社の所有者権益に帰属する増加部分は、今回の再編前標的会社の元株主が享有する。
四、書類の検査準備
1、天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した「中国連合セメントグループ有限会社特別監査報告」(天職業字[2 Cnnc Hua Yuan Titanium Dioxide Co.Ltd(002145) 63号)。
2、天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した「南方セメント有限会社特別監査報告」(天職業字[2 Tongfu Microelectronics Co.Ltd(002156) 30号)。
3、天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した「西南セメント有限会社特別監査報告」(天職業字[202143493号)。
4、信永中和会計士事務所（特殊普通パートナー）が発行した「中材セメント有限責任公司過渡期純資産変動状況特別監査報告」（XYZH/2021 BJAA 30889）
ここに公告する。
Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) 取締役会2022年3月21日
