Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995)
2021年度内部統制評価報告
Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995) 2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合99
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合98
評価範囲に組み入れた単位の純利益合計が会社連結財務諸表の純利益総額に占める割合98
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、不正防止、リスク評価、総合計画管理、全面予算、資金運営、資金調達管理、投資管理、購買管理、資産管理、電力マーケティング、研究と開発、工事項目、保証業務、関連取引管理、財務報告、契約管理、内部情報伝達、情報システム、対外開示、内部監査、内部統制監督。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金運営、購買管理、資産管理、電力マーケティング、工事プロジェクトと財務報告など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社が制定した「内部制御管理マニュアル」、「内部制御評価マニュアル」に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。
1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
財務損失または報告書1.営業利益の4%より大きい。1.営業利益の2%-4%1.営業利益以下の誤り2.業務プロセスに関連する営業2より大きい.業務プロセスに関わる営業収入は2%である。
収入の4%です。入った2%-4%です。2.業務プロセスに関わる営業収入の2%以下。
不正行為が会社の利益より5‰大きい損失は会社の利益5‰以下である。
の損失
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥は重大な財務損失を招き、財務損失が長時間回復できないか、または重大な財務損失が会社の生存を脅かしている。国有資産の価値保証付加価値目標は大きな打撃を受け、国有資産は深刻に流失した。
財務基礎データの真実性に対して一部の程度のマイナス影響をもたらし、財務報告は一部の主な業務または金額の大きい非主な業務の実際の状況を反映できない。国家資金委員会、税務などの政府部門に提出された財務報告部分は要求を満たしていない。
重要な欠陥は深刻な財務損失を招き、財務損失が長い間回復できないか、または重大な財務損失が会社の正常な経営に深刻なマイナス影響を及ぼす。国有資産の価値保証付加価値目標は実現しにくく、国有資産が流失した。財務基礎データの真実性に一部の程度のマイナス影響を与える。
一般的な欠陥はある程度の財務損失を招き、財務損失がしばらくの間回復できないか、あるいは財務損失が会社の正常な経営に一定のマイナス影響を及ぼす。国有資産の価値保証付加価値の目標は短期的に影響を受ける。財務基礎データの真実性に軽微な負の影響を及ぼす。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
財務損失または報告書1.営業利益の4%より大きい。1.営業利益の2%-4%1.営業利益以下の誤り2.業務プロセスに関連する営業2より大きい.業務プロセスに関わる営業収入は2%である。
収入の4%です。入った2%-4%です。2.業務プロセスに関わる営業収入の2%以下。
不正行為は会社の利益5‰の損失より大きい。会社の利益5‰以下
の損失。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥が繰り返される肝心な制御は基準に達しない。
重要な欠陥が繰り返される一般的な制御が基準に達しないか、重要な制御が基準に達しない。
一般的な欠陥が繰り返されていない一般的な制御は基準に達しない。
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
会社の今年度の内部統制評価で発見された非財務報告の内部統制の一般的な欠陥は、すでに内部統制の欠陥の関連部門が自身の実際の状況と結びつけて改善を実行し、リスクをコントロールできるように手配した。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重要な欠陥□はい
四.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
本年度の社内統制の運行は基本的に正常で、日常業務の執行中に発見された非財務報告類の一般的な欠陥に対して、会社の関連業務部門は規範化の執行を強化し、内部統制システムの有効な運行を確保する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：姜洪東 Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995) 2022年3月22日
