Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131)
2021年度内部統制自己評価報告
Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) 全株主：
Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) (以下「会社」または「当社」と略称する)は「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、内部制御制度と評価办法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムへの遵守度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
1.評価範囲に入れる主な単位：
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた主な単位は、当社及び重要持株子会社(連結運転期間が6ヶ月未満の暫定評価範囲に組み入れない)を含む。
2.評価範囲に入れる主な業務と事項及び高リスク領域：
会社の内部統制評価は内部環境、リスク評価、統制活動、情報とコミュニケーション、内部監督などの要素をめぐって展開され、会社の既存業務の実情と結びつけて、評価範囲に組み入れた業務と事項は主に以下の通りである。
会社のガバナンスレベル:組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化など;
業務プロセスの面:資金活動、購買業務、販売業務、資産管理、契約管理、全面予算、財務報告、内部情報伝達、情報システム、対外投資、関連取引、対外保証、情報開示など;
重点的に注目する高リスク分野:子会社の管理制御、関連取引の内部制御、対外保証の内部制御、重大投資の内部制御、資金募集使用の内部制御、情報開示の内部制御、情報とコミュニケーション、内部監督など;詳細は次のとおりです。
1、内部制御環境
(1)組織アーキテクチャ
会社は『中華人民共和国会社法』(以下「会社法」と略称する)、『中華人民共和国証券法』(以下「証券法」と略称する)、『深セン証券取引所創業板株式上場規則』、『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営』などの法律、法規、規範性文書と「 Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) 定款」(以下「会社定款」と略称する)の関連規定は、株主総会、取締役会、監事会、マネージャー層からなる権力機構、意思決定及び執行機構、監督機構を結合したガバナンスメカニズムを確立した。「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「総経理仕事細則」などの制度を制定した。意思決定、実行、監督などの面での職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。会社の株主総会、取締役会、監事会、マネージャー層は法律法規、制度に基づいて職権を行使し、有効な運営を規範化する。
1）会社株主総会
株主総会は会社の最高権力機構であり、取締役会、監事会を通じて会社を管理し、監督し、「会社法」、「証券法」及び「会社定款」の規定に従って職責を履行し、法律法規と会社定款に規定された合法的な権利を享有し、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の議決権を行使する。
2）会社取締役会
取締役会は会社の常設意思決定機構であり、株主総会の選挙によって発生し、株主総会から会社の経営と管理を授権し、会社の総方針、総目標と年度総計画を制定し、会社の経営意思決定センターであり、「会社定款」などの規則制度の規定範囲内で法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。取締役会は株主総会に責任を負い、仕事を報告する。
3）会社監査会
監事会は会社の監督機構であり、監事会は3人の監事から構成され、その中には1人の従業員代表監事が含まれている。監事会は株主総会から授権され、株主権益、会社利益、従業員の合法的権益が侵害されないことを保障し、会社の合法的な運営を監督し、会社の取締役、高級管理者とその他の管理者が法に基づいて職責を履行することを監督する。監事会は株主総会に責任を負い、仕事を報告する。
4）専門委員会
取締役会の意思決定の科学性を効果的に向上させるため、会社の取締役会の下に戦略委員会、報酬と審査委員会、監査委員会、指名委員会の計4つの専門委員会を設置し、各専門委員会の仕事細則を制定した。取締役会の各専門委員会は各関連実施細則に従って職責を履行し、取締役会の科学的な意思決定に有力な支持を提供する。戦略委員会は主に会社の中、長期発展戦略と重大な投資決定に対して研究を行い、会社の取締役会に提案と方案を提出する。報酬と審査委員会は主に会社の取締役と高級管理職の審査基準を制定し、審査を行うと同時に、会社の取締役と高級管理職の報酬政策と方案の制定、審査を担当する。指名委員会は主に会社の取締役、高級管理職の人選、選択基準とプログラムに対して研究、選択と提案を行う。監査委員会は主に社内、外部監査のコミュニケーション、監督と評価内、外部監査の仕事を担当し、社内制御制度、財務情報と開示などを審査する。
専門に関する事項はまず関連専門委員会の審議を経て、取締役会の審議に提出し、取締役会の科学的な意思決定に積極的な役割を果たす。
各委員会は設立以来運行が良好で、委員は真剣に職責を履行し、会社の健康運行を確保している。
5）総経理
会社は戦略経営管理の要求に従って組織構造を創立して、業務の実際の運営の特徴と需要によって独立した事業部あるいは分、子会社を設立します。会社は取締役会の指導と授権の下で総経理責任制と事業部、職能センター責任者責任制を実行し、会社の経営管理は総経理から取締役会に責任を負う。総経理と各事業部責任者は年度経営計画を立案し、事業部責任者及び職能センター責任者が相応の業務に対して具体的な経営と管理を実施し、それぞれの経営管理結果に対して総経理に責任を負う。
会社は報告期間の各部門の主な職責を明確にし、それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いに制約する内部制御組織体系を形成し、会社の運営管理、規範経営、安全生産に保障を提供する。（2）発展戦略
会社の取締役会の下に戦略委員会を設置し、会社の長期発展戦略と重大な投資意思決定を研究し、提案する責任を負う。会社は「戦略委員会工作細則」を制定し、人員構成、職責権限、意思決定手順、議事規則などを規定し、会社の意思決定の科学性と有効性を高めた。戦略委員会は社内外部環境に基づいて会社の戦略計画を制定し、最適化し、会社の良性発展を促進する。
会社は2019年以来、電子部品ルートの販売を基礎とし、半導体設計と製造を核心とする発展戦略を確定し、会社を半導体設計、製造及び電子部品の販売の業界のベンチマークにすることに力を入れている。
（3）人的資源
会社は人的資源の建設を非常に重視し、発展戦略に基づき、人的資源の現状と未来の需要予測を結びつけ、招聘管理、育成管理、報酬と福祉管理、業績考課管理などの人事管理制度を確立し、実施し、部門職責と職場説明書、職務条件と仕事の要求を通じて、各部門と各職場の目標、職責と権限を明確に定義した。人的資源政策は徳才兼備、徳を先とし、公開、公平、公正の原則に従い、公開招聘、競争勤務などの多種の方式を通じて優秀な人材を選抜し、選抜対象の価値の方向性と責任意識に重点を置いている。各肝心なポストは相応の専門レベルを備えた人員を募集し、事によって職場を設け、職場で人を決めることができた。
会社は従業員の積極性を引き出し、会社の発展を促進するために、一連の措置を取った。会社は従業員の職業発展に注目し、育成訓練学習プラットフォームと成長通路を提供し、自己実現を促進する。競争力のある報酬制度を推進し、物質と非物質の激励が並行する従業員の激励政策を実現し、支払い者にタイムリーで合理的なリターンを得る。従業員保障システムを確立し、完備する。
（4）社会的責任
会社は社会責任の履行を重視し、経済効果と社会効果、短期利益と長期利益、自身の発展と社会発展の協調を実現し、企業、従業員、社会の調和のとれた発展を実現するよう努力している。会社は主に安全生産、製品品質、環境保護、従業員権益保護、社会公益事業などの面から積極的に社会責任を履行し、社会責任の履行を日常の経営活動に溶け込む。
会社は《労働法》などの各項目の労働と社会保障の法律法規を厳格に守り、法に基づいて従業員と労働契約を締結し、時間通りに従業員の給料を十分に支給し、従業員のために法定社会保険と住宅積立金を納付し、健全な休暇制度を確立し、労働者の合法的権益を確実に保障した。
（5）企業文化
会社は理想、信念、価値観、行為準則と道徳規範をカバーする企業文化体系を構築した。会社は「理想を実現し、社会に貢献する」を使命とし、「誠実、集中、革新、ウィンウィン」を核心価値観とし、従業員が積極的に向上する価値観と社会責任感を持つことを育成し、誠実で信用を守り、仕事を愛し、仕事を敬い、開拓革新とチームワーク精神を提唱し、高度な凝集力を持つ現代管理理念を樹立する。会社は企業価値観、経営理念と企業精神を従業員行為規範管理基準に組み入れ、企業文化の宣伝と普及を高度に重視し、会社は新入社員一人一人のために会社の使命、ビジョンと価値観の宣伝を行い、会社はずっと「権、技、徳」を重視する人材理念を受け継ぎ、「公正」、「公平」、「公開」の企業文化を作り上げてきた。各種類の人材に広大な事業発展空間、優良な成長環境を提供し、能力があり、事業心のある人一人一人が会社で自分の能力を発揮し、自己価値を実現することができるようにした。
2、リスク評価
会社は戦略発展目標に基づいて、会社が直面する可能性のある経営リスク、財務リスク、法律リスクなどの内外部リスクに対して、内部制御を基礎とし、リスク制御を導きとする内制御管理制度を確立した。財務目標、経営目標に重大な影響を及ぼす重要な一環に対してリスク事件の識別、リスク分析とリスク評価を行うことによって、発生する可能性の高いリスク事件に対して必要なリスク対応戦略と制御措置をとる。同時に、高リスク分野のリスクに対応するために、会社は専門的にリスク管理制御センターを設立し、リスク管理制御委員会を設立し、主に重点分野の肝心なリスク制御点に対してリスク管理制御を行い、企業のリスクを耐えられる範囲内に制御し、会社の持続可能な発展を保障した。
3、管理活動
（1）内部統制制度の建設
会社の管理方面:会社は《会社法》、《証券法》などの法律法規と《会社定款》に基づいて《株主総会議事規則》、《取締役会議事規則》、《監事会議事規則》、《独立取締役工作制度》、《総経理工作細則》、《内部制御管理と検査監督方法》、《内部監査制度》を制定した。「内幕情報流転管理と知る人登録制度」及び「対外保証管理方法」、「情報開示制度」、「資金募集管理方法」、「子会社管理方法」などの重大規則制度は、会社の規範運営を保証し、会社の健康発展を促進する。
日常の管理方面：会社は《企業内部のコントロールの基本規範》を基礎にして、全面性、重要性、バランス性、適応性、コスト効果と利益の原則と現代企業制度の創立の要求によって、実際の管理の需要と結びつけて販売、生産、仕入れ、人的資源、財務管理などの一連の制度を制定して、《招聘管理方法》、《従業員の給与管理方法》、《財務の仕事の管理制度》、「会計計算管理制度」、「購買作業規範」、「顧客信用リスク管理制御方法」、「売掛金管理方法」、「資材貯蔵と棚卸し管理方法」、「出荷作業管理方法」、「固定資産管理制度」などの管理制度は、各部門の職責範囲と仕事の流れを明確にし、実際の管理ニーズに基づいて最適化、調整を行い、各仕事に規則があることを確保した。管理が秩序正しく、比較的規範的な管理体系を形成し、会社の規範的、効率的な運営に制度保障を提供した。
（2）主な制御措置
1）非適合職務分離制御
会社が制定した各内部統制制度は、各職場の職責と部門の職能を明確に規定し、職場の責任と内部牽制の原則を十分に貫徹し、責任を合理的に区分し、互いに相容れない職務の分離を厳格に実行し、相互のコントロールメカニズムを形成し、内部統制の失効と不正行為の発生を防止した。「現金と銀行預金管理規定」に規定されたように、出納人員は監査、会計書類の保管と収入、支出、費用、債権債務帳簿の登録を兼任してはならない。会社は一人で貨幣資金業務の全過程を処理してはならず、貨幣収支の担当者と貨幣収支の審査員が分離してはならない。
2）授権承認制御
会社が制定した各内部統制制度は、授権承認範囲、権限、手順及び責任などの関連内容を明確にし、単位内部の各級管理層は授権範囲内で相応の職権を行使し、担当者も授権範囲内でなければならない。
