目次
一、募集資金年度の保管と使用状況の鑑証報告……第1-2ページ二、募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告…………第3-7ページ
募集資金年度保管と使用状況鑑証報告
天健審〔2022〕7-66号
Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 全株主：
我々は添付の＊＊＊ Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) （以下、＊＊＊ Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 会社と略称する）取締役会が作成した2021年度「募集資金年度の保管と使用状況に関する特別報告」を鑑識した。一、報告使用者と使用目的の限定
本鑑証報告書は Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 会社の年度報告書の開示時にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。私たちは本鑑証報告書を Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 会社の年度報告書の必須書類として、他の書類と一緒に報告し、公開することに同意します。
二、取締役会の責任
Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 会社の取締役会の責任は真実、合法、完全な関連資料を提供することであり、『深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場会社の規範運営』(深証上〔202214号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に従って『資金募集年度の保管と使用状況に関する特別報告』を編制し、その内容が真実、正確、完全であることを保証する。虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れは存在しない。
三、公認会計士の責任
当社の責任は、鑑証業務を実施した上で、 Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 会社の取締役会が作成した上記の報告書に対して独立して鑑証結論を提出することである。
四、仕事の概要
私たちは中国公認会計士の執業準則の規定に従って鑑証業務を実行した。中国の公認会計士の執業準則は、鑑証対象情報に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証活動を計画し、実施することを要求している。鑑証の過程で、会計記録の審査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
五、鑑証結論
弊社の取締役会が作成した2021年度の「募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告」は「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」(深証上〔202214号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に合致し、 Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 会社の募集資金2021年度の実際の保管と使用状況を如実に反映している。天健会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
中国・杭州中国公認会計士：
二〇二二年三月二十一日
Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821)
募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告
深セン証券取引所が発行した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」(深証上〔202214号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に基づき、当社の募集資金2021年度の保管と使用状況特別項目を以下のように説明する。
一、募集資金の基本状況
（一）実際募集資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会の証券監督許可〔2020272号文の承認を経て、深セン証券取引所の同意を得て、当社は主な販売業者 China Securities Co.Ltd(601066) が残高保証方式を採用し、社会公衆に人民元普通株(A株)株3000000万株を公開発行し、発行価格は1株当たり6.90元で、計207000000万元の資金を募集した。引受と推薦費用585849万元を控除した後の募集資金は2014151万元で、主引受商 China Securities Co.Ltd(601066) が2020年3月9日に当社の募集資金監督管理口座に送金した。インターネット発行費、募集説明書印刷費、申告会計士費、弁護士費、評価費など権益性証券の発行に直接関連する新規外部費用255666万元を差し引いた後、会社の今回の募集資金の純額は19858485万元だった。上記の募集資金の到着状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検証報告」(天健検〔2020〕7-7号)を発行する。
(二)資金の使用と残高の募集状況
金額単位：人民元万元
品目連番金額
募集資金純額A 19858485
プロジェクト投入B 13582207締め切り期首累計発生額
利息収入純額B 2 252922
プロジェクト投入C 112934143当期発生額
利息収入純額C 223307
プロジェクト投入D 1=B 1+C 116516350期末累計発生額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 476229
品目連番金額
余剰募集資金E=A-D 1+D 23818364
実際残高募集資金F 3818364
差異G=E-F
二、募集資金の保管と管理状況
（一）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、当社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『深セン証券取引所株式上場規則(2022年改訂)』(深証上〔202212号)及び『深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)』(深証上〔20201292号)及び『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営』(深証上〔202214号)などの関連法律、法規と規範性文書の規定は、会社の実情と結びつけて、「 Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定した。
『管理制度』によると、当社は募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、推薦機構 China Securities Co.Ltd(601066) とともに2020年3月27日にそれぞれ Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 桓台支店、 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 桓台唐山支店、 China Construction Bank Corporation(601939) 桓台支店、 China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 淄博桓台支店と『募集資金三者監督管理協議』を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。三者監督管理協定と深セン証券取引所の三者監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、当社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
（二）資金募集専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、当社には4つの募集資金専用口座があり、募集資金の保管状況は以下の通りである。
金額単位：人民元
口座開設銀行口座募集資金残高備考
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 株式会社160 Fujian Yongfu Power Engineering Co.Ltd(300712) 92 Gansu Huangtai Wine-Marketing Industry Co.Ltd(000995) 5424994087806募集資金専戸会社桓台支店
中国 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 株式会社15238010401 Shandong Link Science And Technology Co.Ltd(001207) 721988360498募集資金専門会社桓台唐山支店
中国 China Construction Bank Corporation(601939) 株式会社370501637141 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 6511197410177募集資金専戸会社桓台支店
中国 China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 株式会社37950188 Shenzhen Capstone Industrial Co.Ltd(000038) 05637859.42募集資金専門会社淄博桓台支店
合計38183644423
三、本年度募集資金の実際使用状況
（一）募集資金使用状況対照表
1.募集資金使用状況対照表詳細は本報告書添付ファイル1を参照。
2.計画進捗に達していない状況と原因
新型コロナウイルスの疫病と技術工芸の変更の影響を受けて、会社は2021年3月8日に第1回取締役会第22回会議と第1回監事会第17回会議を開き、会議は一部の募集プロジェクトを延期することを決定した。具体的な状況は以下の通りである。
募集資金投資項目の調整前に予定使用可能調整に達した後、予定に達した場合、状態時間を状態時間で使用できるようにする
30万トン/年有機シリコン単体及び20万トン/年有2020年12月2022年3月機械シリコン下流製品深加工プロジェクト
有機シリコン単体装置省エネ環境保護技術改造プロジェクト2020年7月2022年9月
シリコン研究開発センタープロジェクト2019年7月2022年3月
(二)募集資金投資項目に異常が発生した場合の説明
当社の募集資金投資項目に異常は認められなかった。
(三)募集資金投資項目が単独で利益を計算できない場合の説明
当社は資金募集投資項目が単独で利益を計算できない場合はありません。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
本年度において、当社は募集資金の投資項目を変更することはありません。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
本年度、当社が募集した資金の使用及び開示には重大な問題はない。
添付ファイル:1.募集資金使用状況対照表
Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 二〇二年三月二十一日添付ファイル1
募集資金使用状況対照表
2021年度
作成単位： Shandong Dongyue Organosilicon Materials Co.Ltd(300821) 金額単位：人民元万元
募集資金総額19858485本年度投入募集資金総額12934143
報告期間内の用途変更の募集資金総額
累計変更用途の募集資金総額累計投入募集資金総額16516350累計変更用途の募集資金総額比率
投資項目が募集資金を変更したかどうかを承諾する
