Guosen Securities Co.Ltd(002736)
深セン市鼎陽科技株式会社について
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
Guosen Securities Co.Ltd(002736) (以下「 Guosen Securities Co.Ltd(002736) 」または「推薦機構」と略称する)は深セン市鼎陽科技株式会社(以下「鼎陽科技」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、科学創板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上海証券取引所上場企業募集資金管理弁法」「上海証券取引所科創板株式上場規則」「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所上場企業持続監督業務ガイドライン」などの関連規定に基づき、鼎陽科学技術2021年度の募集資金の保管と使用状況に対して慎重な検査を行い、具体的な検査状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の到着時間
中国証券監督管理委員会の「深セン市鼎陽科技株式有限公司が初めて株式登録を公開発行することに同意することについての承認」(証券監督許可〔20213099号)文の承認を得て、上海証券取引所の同意を得て、会社は主な販売業者 Guosen Securities Co.Ltd(002736) が戦略投資家に指向して販売し、网下向符合条件的投资家询价配售与网上向上海市场非限售A株股份と非限售存托证拠市価を持つ社会公众投资家定価発行を结び付けて人民元普通株(A株)股份266667万株を発行し、1株当たり1元、1株当たり46.60元、募集资金総额は人民元124266822000元である。各発行費用(付加価値税を含まない)人民元9195105318元を差し引いた後、募集資金の純額は1150716682元である。上記の募集資金の到着状況は会計士事務所(特殊普通パートナー)と検証され、同検査字(2021)第441 C 00799号「深セン市鼎陽科技株式会社募集資金検査報告」を発行した。
（Ⅱ）2021年度募集資金使用状況及び残高状況
2021年12月31日現在、会社はすでに募集資金3367654万元を使用しており、そのうち2021年に控除された発行費用は918185万元で、募集資金プロジェクト194.69万元、万元を直接投入している。
2021年度、会社が募集した資金の専戸資金の変動状況は以下の通りである。
プロジェクト金額（万元）
募集資金総額12426682
減：2021年直接募集プロジェクト194.69
補充流動資金2430000
発行費用918185
プラス：募集資金利息収入控除手数料純額168.64
募集資金専戸期末残高9075892
二、募集資金の管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、中小投資家の権益を保護するため、会社は「会社法」「証券法」「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」及び「上海証券取引所科創板上市会社自律監督管理規則適用ガイドライン第1号–規範運営」などの関連法律、法規と規範性文書などの規定に基づき、会社の実情と結びつけて、「深セン市鼎陽科技株式会社募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定し、募集資金に対して専戸貯蔵制度を実行し、募集資金の保管、使用、プロジェクト実施管理、投資プロジェクトの変更及び使用状況の監督などを規定した。
この管理制度は会社の2020年第1回臨時株主総会の審議を経て可決された。
(II)募集資金監督管理協議状況
上海証券取引所及び関連規定の要求に基づき、会社及び推薦機構 Guosen Securities Co.Ltd(002736) は2021年11月23日に Industrial Bank Co.Ltd(601166) 深センソフトウェアパーク支店と『資金募集専戸貯蔵三者監督管理協議』(以下「三者監督管理協議」と略称する)を締結し、詳しくは会社が2021年11月30日に公開発行した『株式科創板上場公告書』を参照する。
上述の募集資金監督管理協議と上海証券取引所監督管理協議のモデルには重大な違いはなく、会社の上述の3つの監督管理協議は確実に履行された。
（Ⅲ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
単位：人民元
口座開設銀行口座口座種別口座残高
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 深センソフトウェアパーク支店338190100100143663普通預金90758922108
合計90758922108
三、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金投資項目の資金使用状況（以下「募集項目」という）
会社は初めて株式募集資金投資プロジェクトを公開発行し、「ハイエンド汎用電子テスト測定器チップ及びコアアルゴリズム研究開発プロジェクト」、「生産ライン技術アップグレード改造プロジェクト」と「ハイエンド汎用電子テスト測定器研究開発と産業化プロジェクト」である。
会社の募集プロジェクトの資金使用状況の詳細は、本審査意見に添付された「2021年度募集資金使用状況対照表」を参照してください。
(II)募集プロジェクトの前期投入及び置換状況
会社は2021年12月31日に第1回取締役会第16回会議及び第1回監事会を開催する
第8回会議では、「募集資金を用いて事前に自己資金を投入することに関する議案」が審議・採択された。
2021年11月26日までに募集資金を交換することに同意し、
会社は自己資金で事前に募集資金プロジェクトに投入した実際の投資金額は人民元296100万元で、上述した募集資金で事前に募集投資プロジェクトに置換した自己資金の状況はすでに会計士事務所(特殊普通パートナー)と鑑証し、同専字(2021)第441 A 019331号募集資金置換特別鑑証報告書を発行した。
(III)アイドル募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する場合
2021年12月31日現在、会社はアイドル募集資金で流動資金を一時的に補充することは存在しない。
状況。
（IV）アイドル募集資金の現金管理状況、関連製品への投資状況
2021年12月31日現在、会社はアイドル募集資金に対して現金管理、投資を行うことは存在しない。
関連製品の状況。
(V)超募集資金による流動資金の永久補充状況
会社は2021年12月3日に第1回取締役会第15回会議と第1回監事会第7回会議を開き、2021年12月22日に2021年第1回臨時株主総会を開き、それぞれ「一部の超募集資金の永久補充流動資金の使用に関する議案」を審議・採択し、会社が2430000万元の超募集資金を永久に流動資金を補充することに同意した。12ヶ月ごとに累計使用金額が募集資金総額の30%を超えないことを約束した。今回の超募集資金の永久補充流動資金の使用は募集プロジェクトの実施の資金需要に影響を与えず、永久補充流動資金後の12ヶ月以内に高リスク投資を行わず、持株子会社以外の対象に財務援助を提供しない。会社の独立取締役、監事会、推薦機構 Guosen Securities Co.Ltd(002736) は今回の一部の超募集資金の永久補充流動資金の使用について明確な同意意見を発表した。(詳しくは、2021年12月6日に発表された「一部の超募集資金の永久補充流動資金の使用に関する公告」を参照)。
(VI)超募集資金が建設中のプロジェクト及び新プロジェクト(資産買収等を含む)に用いられる場合
2021年12月31日現在、会社は建設中のプロジェクトや新しいプロジェクト(資産の買収などを含む)に超募集資金を使用する場合はありません。
（VII）余剰募集資金の使用状況
2021年12月31日現在、会社は募集プロジェクトの余剰資金を他の募集プロジェクトまたは非募集プロジェクトに使用する場合は存在しない。
(VIII)募集資金の使用その他の状況
2021年12月31日現在、会社は資金を募集して使用する他の状況は存在しない。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
（Ⅰ）募集資金投資項目の変更状況
会社の2021年度募集項目は変更されていない。
（Ⅱ）募集資金投資項目の対外譲渡又は置換状況
会社の2021年度募集プロジェクトに対外譲渡や置換は存在しない。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
2021年度、会社はすでに《会社法》《証券法》《上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用監督管理要求》及び《上海証券取引所科創板上場会社自律監督管理規則適用ガイドライン第1号–規範運営》と関連上場会社臨時公告フォーマットガイドラインの規定に従って募集資金の保管と使用状況をタイムリー、正確、完全に開示した。募集資金管理違反はありません。
六、推薦機構が意見を査察する
検査を経て、推薦機構は「鼎陽科技2021年度募集資金の保管と使用状況は『証券発行上場推薦業務管理弁法』『上海証券取引所上場企業募集資金管理弁法』『上海証券取引所科創板株式上場規則』『上市会社監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用監督管理の要求」に合致すると考えている。「上海証券取引所上場企業持続監督業務ガイドライン」及び「深セン市鼎陽科技株式会社募集資金管理制度」などの法律法規、会社制度文書の規定によると、会社は募集資金に対して専門家の保存と特別使用を行い、関連情報開示義務を適時に履行し、募集資金の具体的な使用状況は会社が開示した状況と一致している。募集資金の用途を変更したり、株主の利益を損なったりすることはなく、募集資金を違反して使用することはありません。(以下、本文なし)
付表：
2021年度募集資金使用状況対照表
作成単位：深セン市鼎陽科技株式有限公司金額単位：人民元万元
募集資金総額11507172本年度投入募集資金総額2649846
用途変更の募集資金総額-
累計投入募集資金総額2745569用途変更募集資金総額比率-
募集した資金が調整された後、期末までに期末までに期末までの累計投資を引き受けるかどうか期末プロジェクトが前年度プロジェクトの実行可能な承諾投資項目の変更項目の承諾投資総年度の承諾投入金額の累計投入金額と承諾投入の進度定使用可能状実現の達成性があるかどうか(含部総額額入金額(1)金額(2)入金額の差額(%)状態日付利益予想利益に重大な変化
