会社コード：6 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011) 会社略称：6 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011)
Huaneng Power International Inc(600011)
2021年度内部統制評価報告
60001全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は会社本部、地域会社と末端単位である。評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合94
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める比99.8
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
企業文化、組織構造、人的資源、不正行為防止、発展戦略、社会責任、リスク管理、内部情報伝達、内部監査、全面予算、収入管理、購買管理、資産管理、工事管理、研究と開発、財務報告、資金管理、契約管理、情報システム管理などの面。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
生産燃料調達、工事建設支出、資金管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社の「内部制御マニュアル」、「内部制御評価マニュアル」、「内部制御体系の確立と維持管理方法」、「内部制御目標考課管理方法」などの関連制度の規定に基づき、内部制御評価活動を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
税引前利益内部制御欠陥潜在誤り内部制御欠陥潜在誤り内部制御欠陥潜在誤り内部制御欠陥潜在誤り
税引き前利益より大きい（含む）税引き前利益より大きい（含む）税引き前利益より小さい
潤の3.5%の利益の1%は、税前利益の1%未満です。
潤の3.5%
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥会社が財務報告の内部制御の重大な欠陥があると判断する兆候は以下の通りである:1会社がすでに発表した財務報告を訂正する;②監査役は当期の財務報告書で会社が有効な内部統制を通じて発見できなかった重大な誤報を発見した。③会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。④有効な監視とリスク評価を実行できなかった；⑤取締役、監事と高級管理職の不正行為；⑥発見された重大な欠陥に対して、有効な改善措置を取らなかった。⑦制御環境の失効。
重要な欠陥会社は財務報告の内部制御の重要な欠陥の兆候があると考えている:1会計準則の選択と会計政策の応用面での制御の実行が不十分である;2不正防止プログラムと制御の実行が不十分である。3非常规取引のコントロールが不十分である;④期末財務報告プロセスに関する制御が不十分である。
一般的な欠陥上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の財務報告内部制御欠陥。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
税引き前利益内部統制欠陥内部統制欠陥内部統制欠陥内部統制欠陥による直接財産損失金額が大きい直接財産損失金額が大きい直接財産損失金額が税引き前利益の3.5%未満(含む)税引き前利益の1%未満、税引き前利益の1%
ただし、税引前利益の3.5%未満
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥会社は非財務報告内部の重大な欠陥をコントロールする兆候があると考えている:1会社の「三重一大」事項の決定プログラムが欠けている。②本年度に国の法律、法規に重大な違反が発生した場合。③重要業務は制度制御が不足したり、制度が系統的に失効したりして、会社が制御目標から深刻に逸脱した。
重要な欠陥会社は非財務報告の内部制御の重要な欠陥の兆候があると考えている。②本年度に地方法規に重大な違反が発生した場合③重要業務制度の執行が不十分で、会社がこの分野で制御目標から逸脱する可能性がある。
一般欠陥上記重大欠陥、重要欠陥を除くその他の非財務報告内部制御欠陥。
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□Yes√No
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.その他重大事項の説明
√適用□適用しない
会社が招聘した外部監査士の安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)は、2021年12月31日に財務報告に関連する内部統制の有効性を監査し、標準的な保留意見のない監査報告書を発行した。
代表取締役（既に取締役会に授権された）：趙克宇60 Guangdong Jushen Logistics Company Limited(001202) 2年3月23日
