会社コード： Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) 会社略称： Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909)
Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909)
2021年度内部統制評価報告
Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二.内部統制評価の結論
1.内部統制評価報告基準日において、財務報告内部統制に重大な欠陥がないか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ
6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致しているか
√はい□いいえ
三.内部統制評価作業状況
(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) 及び傘下の厦門合誠工程検査有限公司、厦門合誠工程技術有限公司、厦門合誠工程設計院有限公司、厦門合誠水運工程コンサルティング有限公司、大連市市政設計研究院有限責任公司、厦門合智新材料科技有限公司、福建怡鷺工程有限公司、福建科勝補強材料有限公司、天成華瑞装飾有限会社など。
2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社レベルの内部環境、リスク評価、情報とコミュニケーションと内部監督など;業務レベルの財務報告、全面予算、資金管理、購買と支払い、契約管理、人的資源、情報システム、資産管理、研究と開発、業務アウトソーシング、生産と倉庫保管、工事施工業務、設計業務、監理業務、検査業務、販売業務などの方面。
4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
戦略リスク、資金リスク、品質リスク、安全リスク、市場リスク、投資リスクと技術リスクなどの分野。
5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び内部制御評価マニュアルに基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。
1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。
2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額誤報≧資産総額の3%資産総額の1%≦誤報＜資産総額の1%産総額の3%
利益総額誤報≧利益総額の5%利益総額の3%≦誤報＜利誤報＜利益総額の3%潤総額の5%
説明:
なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、取締役、監事と高級管理職に不正行為がある；
重大な欠陥2、当期財務報告中の重大な誤報は内部制御によって識別されず、外部監査によって発見された。
3、監査委員会と内部監査機構は財務報告の内部統制に対する監督が無効である。
4、取締役会と管理職に発見され報告された重大な欠陥は合理的な時間内に修正されていない。
重要な欠陥1、公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
2、不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
3、非常规または特殊取引の帐簿処理に対して相応の制御メカニズムを创立または実施していないで、しかも相応の补偿性の制御がありません;
4、期末財務報告過程のコントロールに1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実、正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥の内部制御欠陥を構成しない。
説明:
なし
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
財産損失直接財産損失≧600万元300万元≦直接財産損失直接財産損失説明:
なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、重大な事項は民主的な意思決定手続きが不足しているか、意思決定手続きに重大なミスが発生している。
2、国の法律法規に深刻に違反し、処罰を受ける。
3、重要業務は制度制御或いは制度体系の失効に欠けている。
重大な欠陥4、内部制御の重大な欠陥は改善されていない。
5、中高級管理職と高級技術者の深刻な流失；
6、メディアはネガティブなニュースが頻発し、関連範囲が広い。
7、重大な安全生産事故が発生した。
1、民主的な政策決定プログラムは存在するが、完備していないか、または政策決定プログラムに一般的なミスが発生した。
2、重要業務制度または執行に大きな欠陥がある。
重要な欠陥3、内部制御の重要な欠陥は改善されていない。
4、肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。
5、メディアにネガティブなニュースが出て、ローカルエリアに関連している。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の非財務報告内部のアイドル欠陥である。
説明:
なし
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
1.1. 重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.3. いっぱんけっかん
内部制御プログラムは日常の実行の中で個別の一般的な欠陥が存在する可能性があり、会社は自己評価、内部監査の二重監督メカニズムを設置しているため、同時に会計士事務所を招聘して内部制御監査を行い、欠陥はすでに発見され確認され、すぐに改善され、リスクを制御することができ、財務報告に実質的な影響を与えない。
1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
2.1. 重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.3. いっぱんけっかん
内部制御プログラムは日常の実行中に個別の一般的な欠陥が存在する可能性があり、会社は自己評価、内部監査の二重監督メカニズムを設置しているため、同時に会計士事務所を招聘して内部制御監査を行い、欠陥が発見されるとすぐに改善され、リスクを制御することができ、非財務報告の内部制御に実質的な影響を与えない。
2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
四.その他内部統制に関する重大事項説明
1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√適用しない
2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
会社は毎年実際の業務、環境の変化に基づいて内部制御制度を絶えず改善し、改正し、内部制御の自己評価と内部制御監督検査などの仕事を持続的に推進し、報告期間内に内部制御を構成する重大で重要な欠陥が存在しない。しかし、内部制御システムの建設自体は、実行を絶えず強化し、改善を続けている過程である。2022年、会社は会社の発展戦略と外部環境の変化を結びつけ、内部制御制度をさらに完備させ、内部制御制度の実行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、会社の持続的な健全な発展を促進する。
3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役(すでに取締役会の授権を受けた):庄躍凱
