Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294)
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) (以下「会社」或いは「当社」と略称する)は会社内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、会社の2021年12月31日までの内部制御の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に基づき、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御自己評価報告を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御に存在する固有の限界により、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御の重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御自己評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御の重大欠陥が存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告重大内部制御欠陥が存在しない。三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた主な単位は親会社、子会社及びその支社を含む。例えば、南城金山単採血漿有限会社、南城金山単採血漿有限会社広昌単採血漿ステーション、崇仁県博雅単採血漿有限会社、崇仁県博雅単採血漿有限会社、崇仁県博雅単採血漿有限会社楽安単採血漿ステーション、金渓県博雅単採血漿有限会社、赣州市南康博雅単採血漿有限会社、岳池博雅単採血漿有限会社、隣水博雅単採血漿有限会社、信豊博雅単採血漿有限会社、豊城博雅単採血漿有限会社、于都博雅単採血漿有限会社、都昌県博雅単採血漿有限会社、屯昌博雅単採血漿有限会社、北京博雅欣諾生物科学技術有限会社、江西博雅医薬投資有限会社、南京博雅医薬有限会社、 Nan Jing Xin Jie Kou Department Store Co.Ltd(600682) 薬業有限会社、貴州天安薬業株式会社、江西博雅欣和製薬有限会社、広東復大医薬有限会社。
評価範囲に組み入れた単位資産総額は、会社連結財務諸表資産総額の100.00%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100.00%を占める。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、社会責任、企業文化、人的資源、リスク評価、子会社管理、資金活動、投資業務、保証業務、関連取引、情報開示、原料血漿業務、購買業務、販売業務、財務管理、品質管理、プロジェクト管理、情報化管理、研究開発管理などの内容を含む。重点的に注目する高リスク分野は主に原材料供給不足リスク、製品価格リスク、管理リスク、プロジェクト投資リスク、新設パルプステーション申請リスク、運営リスクなどを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。社内統制システムは以下の通り：1、社内統制環境
会社は《会社法》《証券法》《深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営》《企業内部制御基本規範》などの関連法律法規に従い、規範的な会社管理構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。株主総会、取締役会、監事会、管理職はそれぞれその職責に基づいて意思決定権、執行権と監督権、経営権を行使する。2、リスク評価
会社は「企業内部制御基本規範」のリスク評価に関する要求、及び各応用ガイドラインに記載された主要リスクに基づき、「会社内部制御欠陥認定基準」などの内部制御制度と結びつけて、日常経営過程におけるリスク識別、リスク分析、戦略などを認定し、評価すべきである。3、情報とコミュニケーション
会社は《会社情報開示管理制度》《会社外部情報使用人管理制度》《会社内幕情報知る人管理制度》などの制度を創立して、厳格に関連監督管理の規定と制度の要求に従って、タイムリーで、公平で、正確で、真実で、完全に関連情報を開示して、同時に深セン証券取引所のウェブサイト、巨潮情報網、深交所の相互作用が容易で、会社のポータルサイトなどのプラットフォームを通じて、投資家との相互作用と交流を強化し、投資家が会社の経営動態をタイムリーに理解することを十分に保証する。4、内部統制活動
業界の特徴と自身の経営管理の需要を結びつけて、内外部の環境、リスク要素、制御活動、情報コミュニケーション、相互監督などの要素を総合的に考慮して、会社はすでに会社の実際の状況に合致する内部制御システムを創立しました。「会社対外投資管理制度」「会社持株株主及びその関連者の占用防止資金制度」「会社突発事件処理制度」「会社重大情報内部報告と秘密保持制度」「会社子会社管理制度」「会社取締役、監事及び高級管理者内部問責制度」「会社取締役、監事手当制度」「会社株主総会ネットワーク投票管理制度」「会社会計士事務所選任制度」「株主総会議事規則」「会社高級管理者報酬と業績考課管理制度」「業績管理制度及び関連実施細則」など、会社内部のコントロールを持続的に改善する。
（1）子会社内部統制：会社は前後して『子会社管理制度』『メンバー企業財務管理制度』『メンバー企業経営層業績考課管理方法』『メンバー企業全体経営業績考課方法』『部下単採血漿会社業績考課実施細則』『血漿管理センターパルプステーション総経理職管理制度』などを創立し、子会社会社定款の制定、人事、財務、経営意思決定、情報、検査と審査などの管理。報告期間中、子会社が「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」及び「会社子会社管理制度」に違反したことは発見されなかった。
(2)資金内部統制:会社は資金管理制度を確立し、貨幣資金管理、募集資金の使用と管理、資金使用審査・認可などの方面をカバーした。具体的には、「貨幣資金及び手形管理制度」「募集資金管理制度」「「「三重一大」政策決定制度(試行)」「本部費用清算管理制度(試行)」「マネージャーの職責履行待遇と業務支出管理制度(試行)」「契約管理制度」などが含まれている。会社は関連制度に厳格に従って資金を使用し、管理し、資金の収支手順と審査・認可権限を規範化し、会社の資金使用が合理性、効率性、安全性の原則に合致することを確保する。(3)対外投資の内部統制:会社はすでに『会社対外投資管理制度』を確立し、会社の対外投資行為を規範化し、対外投資リスクを低減し、会社の対外投資の安全性、収益性を保障し、同時に会社の資産の価値保証、付加価値を確保する。
(4)対外保証内部制御:会社はすでに『会社株主総会議事規則』、『会社取締役会議事規則』と『会社監事会議事規則』を確立し、会社の対外保証行為を規範化し、対外保証リスクを低減した。報告期間内、会社は持株子会社広東復大医薬有限会社が金融機関に授信事項を申請するために20000000万を超えない
保証期間は18ヶ月を超えない(詳細は下表参照)。
会社の子会社に対する保証状況
保証額反対保証
担保対象関公告開示担保額実際に実際に担保類担保物が発生した場合(例えば担保期間の履行が関
名称日付日付保証金額型（ある場合）完了連絡先
保証する
復大医薬2021年04月200 China Vanke Co.Ltd(000002) 021年9 870.78連帯責任なし1.5年No
27日月1日付保証
報告期間内承認対子公報告期間内対子公
会社保証額合計（B 120000000会社保証実際発生870.78
合計額（B 2）
レポート期末承認済レポート期末実績ペア
子会社保証額合計20000000子会社実績保証870.78
(B 3)残高合計(B 4)
（5）関連取引内部統制：会社が制定した『会社定款』『会社が持株株主及びその関連者の占用を防止する
資金制度」などの制度では、関連取引の意思決定権限、審査・認可手続き、開示要求などを詳細に規定している。持ち株防止
東及びその関連方が会社の資金を占用する長期的なメカニズムは、持株株主及びその関連方の資金占用行為の発生を根絶する。
会社、株主、債権者の合法的権益を保護する。
中国証券監督管理委員会、国務院国有資産監督管理委員会の「上場企業の規範化と
関連者の資金往来及び上場企業の対外保証若干問題の通知』(証監発[200356号文)の要求、安
永華明会計士事務所（特殊普通組合）は「2021年度非経営性資金占用及びその他関連資金
来た場合の特別説明」。2021年12月31日現在、持株株主が資金を占有する状況は存在しないが、その他の関
連資金の往来状況(詳細は下表参照)。
上場公2021年度2021年
非経営性資金占用占用側と上司が計算する2021年年占用累計発度占用2021年度2021年占用資金占用側名称市会社の関連会計初占用資金生金額（不資金の返済累計発末占用資金形成性質関連科目残高含利率）利息(生金額残高原因など)
あります)
現大株主及びその付属企業は
小計—–
前大株主及びその付属企業は
小計—–
合計——
2021年
