Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 募集資金保管と使用状況の鑑識報告2021年度
Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294)
目次
ページ一、募集資金保管と使用状況鑑証報告1-2二、3 Zhejiang Xinnong Chemical Co.Ltd(002942) 021年度募集資金保管と使用3-11状況特別報告
募集資金の保管と使用状況の鑑識報告
安永華明(2022)専字第61755548 A 03号 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 取締役会:
依頼を受け、添付の＊＊＊3 Zhejiang Xinnong Chemical Co.Ltd(002942) 021年度の募集資金の預け入れと使用状況報告（「募集資金の預け入れと使用状況報告」）を鑑識した。中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」、深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び関連フォーマットガイドに基づき募集資金の保管と使用状況報告を作成し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽の記載が存在しない。誤導性陳述または重大な漏れは Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 取締役会の責任である。われわれの責任は、鑑証業務を実行した上で、募集資金の保管と使用状況報告に対して鑑証意見を発表することである。私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号--歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は、上記の前回募集資金の使用状況報告に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証作業を計画し、実行することを要求している。認証の過程で、私たちは理解、抜き取り検査、照合、必要とする他のプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
私たちは、 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) の上述の前回募集資金の使用状況報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号--上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号--創業板上場企業規範運営」及び関連フォーマットガイドラインに従って作成されたと考えている。2021年度 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 募集資金の保管と使用状況を如実に反映している。
本報告書は、開示2021年度の報告書にのみ使用され、その他の用途には適用されません。
募集資金保管と使用状況鑑証報告(続き)
安永華明(2022)専字第61755548 A 03号(本ページは本文なし)
安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:陳柏伊
中国公認会計士：魏紅梅
中国北京2022年3月22日
第一部2018年非公開発行募集資金
一、2018年非公開発行募集資金の基本状況
（Ⅰ）募集資金金額と実際入金時間
同社の2017年第2回臨時株主総会決議及び中国証券監督管理委員会の「承認 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 非公開発行株の承認について」(証券監督許可[2018117号)に基づき、承認会社の非公開発行は3750万株を超えない。2018年4月4日 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 製薬グループ株式会社(略称「 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 」または「会社」)は今回の非公開発行を完了し、実際に32247662株を発行し、1株当たり31.01元の発行価格となった。会社は2018年4月4日に China Greatwall Securities Co.Ltd(002939) 株式会社から送金された出資者の購入金人民元99999999862元を受け取った。預け入れ会社は Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 撫州支店の銀行預金口座(口座番号:15112009291 Lvjing Holding Co.Ltd(000502) 64)に200000000元を開設した。また、会社が前期に自分で支払った発行費用とまだ支払っていない発行費用を差し引くと、実際の非公開発行株式募集資金の純額は人民元98925599862元である。
上記の募集資金が到着した状況は江蘇公証天業会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、蘇公W[2018]B 041号「検査報告」を発行した。
（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
2021年度の使用募集資金総額は人民元72000000元で、累計使用募集資金総額は人民元2944831348元である。2021年12月31日現在、募集資金の専戸残高は人民元96077506046元である。募集資金の具体的な使用状況は以下の通りである。
金額単位：人民元
項目累計金額（元）
一、募集資金純額98925599862
加：前年度募集資金利息収入控除手数料3335378113
本年度募集資金利息収入控除手数料291359419
二、使用セット募集資金92944831348
そのうち:1.募集資金を交換する前に、会社は自己資金を利用して事前に115597317資金プロジェクトを募集した。
2.募集資金が到着した後の募集資金項目使用募集資金1788914031
3.閑置募集資金を利用して投資財テクプロジェクト900億0.00
三、未使用のセット募集資金残高96077506046
四、関連募集資金専戸の実際残高96077506046
第一部2018年非公開発行募集資金(続き)
二、募集資金の保管と管理状況
会社の募集資金の管理と運用を規範化し、投資家の利益を保護するため、会社は「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」及び「 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 規約」に基づき、「 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) 募集資金管理制度」を制定した。募集資金専戸の記憶、募集資金の使用、募集資金投資項目の変更、募集資金の管理と監督及び情報開示などの事項について詳細かつ厳格な規定を行った。
会社の募集資金管理を規範化し、中小投資家の権益を保護するため、関連法律法規及び深セン証券取引所の「創業板上場会社規範運営ガイドライン」の規定に基づき、会社と推薦機構 China Greatwall Securities Co.Ltd(002939) はそれぞれ China Citic Bank Corporation Limited(601998) 南昌支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 撫州支店と「募集資金三方監督管理協議」を締結した。
2021年12月31日現在、会社が募集した資金専用口座の残高は計96057506046元で、口座の具体的な状況は以下の通りである。
金額単位：人民元
口座開設銀行口座金額格納形式
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 南昌支店811570101310014831374748490345活期
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 撫州支店1511200929100502644859015701普通期間
合計96077506046
三、募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況対照表
2021年12月31日現在、募集資金の実際の使用状況は「添付ファイル1、2018年度非公開発行募集資金使用状況対照表」を参照してください。
(II)募集プロジェクトの前期投入及び置換状況
会社の募集プロジェクトの実施を加速させるため、募集資金が実際に到着する前に、会社はすでに自己資金を使って関連募集資金投資プロジェクトに前期投入を行った。2018年4月9日現在、会社は自己資金で事前に募集プロジェクトに投入した累計金額は人民元115591317元で、そのうち千トンの血液製品知能工場建設プロジェクトの土地代金は人民元4250000000元、工芸設計代金は人民元657057017元、調査設計、コンサルティング、評価などのその他の費用は人民元73860300元である。会社の第6回取締役会第16回会議と第6回監事会第13回会議は「募集資金を用いて事前に投入した自己資金を置換することに関する議案」を審議・採択し、会社の監事会、独立取締役は明確な同意意見を発表し、会社の監査機構江蘇公証天業会計士事務所(特殊普通パートナー)は特別審査を行った。「自己資金で事前に募集プロジェクトに投入された鑑証報告」(蘇公W[2018]E 1242号)を発行した。
2021年度
第一部2018年非公開発行募集資金(続き)
三、募集資金の実際使用状況（続き）
（Ⅲ）募集資金を制限する現金管理、関連製品への投資状況
2018年11月26日に開催された第6回取締役会第21回会議では、「一部のアイドル募集資金を用いて流動資金を一時的に補充することに関する議案」が審議・採択された。会社の生産の正常な運営を十分に保障し、閑置募集資金の使用効率を高めるため、募集資金投資プロジェクトの建設の資金需要を保証し、募集資金投資プロジェクトの正常な進行を保証する前提の下で、「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」などの関連規定に基づき、会社は人民元700000元を超えない閑置募集資金を一時的に流動資金を補充する予定である。会社の主な業務に関する生産経営等に用いられ、使用期間は取締役会の審議が成立した日から12ヶ月を超えないものとし、満期になると募集資金専戸に返還される。2019年10月21日現在、同社は流動資金を一時的に補充するための募集資金700000元を募集資金専用口座に全額返還した。
2019年10月24日会社の取締役会は「一部のアイドル募集資金の使用について一時的に流動資金を補充する議案」(公告番号:2019086)を審議・採択し、会社が人民元9000000万元を超えないアイドル募集資金を使用して流動資金を一時的に補充し、会社の主な業務に関する生産経営などに使用することに同意した。使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えず、2020年10月23日までである。会社はすでに上述の一時的な流動資金の補充に用いる募集資金人民元9000000万元をすべて募集資金専用口座に返還した。
2020年10月29日、会社の取締役会は「一部のアイドル募集資金の使用について流動資金を一時的に補充する議案」(公告番号:2020141)を審議・採択し、募集資金の使用効率を高め、財務コストを下げるため、会社は一部のアイドル募集資金を人民元90.00万元を超えない
