Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801)
2021年度内部統制自己評価報告
Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) 全株主：
財政部、証券監督管理委員会などの部委員会が共同で発表した「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御自己評価報告を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性、完全性とタイムリー性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の開示の真実、完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れた単位、主要業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、親会社及び合併範囲に含まれる子会社である。
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み込まれた業務と事項には、法人ガバナンス構造、組織構造、人的資源政策、購買業務、販売業務、保証業務、対外投資、企業文化、資金活動、情報開示、会社及び持株子会社の内部制御環境、風保険評価と防犯、内部制御活動などが含まれる。
会社が重点的に注目している高リスク分野は主に内部制御環境における財務管理、財務報告、対外保証、対外投資、情報開示及び内部制御活動における会計、監査システム制御などを含む。重点的に注目している高リスク要素は主に粗利率の低下、為替レートの変動、市場競争、輸出地政局の不安定、財テク投資リスク、COVID-19肺炎疫情などのリスクを含む。
上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク分野は、会社が基本規範と評価ガイドラインの要求に厳格に従い、親会社及び部下子会社の具体的な状況を全面的に考慮し、会社の経営管理の主な面とリスク対応措置をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（Ⅱ）内部制御環境
会社は『中華人民共和国会社法』（以下は『会社法』と略称する）、『中華人民共和国証券法』（以下は『証券法』と略称する）及び『＊＊ Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) 規約』（以下は『会社規約』と略称する）の要求に厳格に従って、そして会社の経営目標と具体的な情況によって、会社の管理構造を創立して健全にして、株主総会、取締役会、監事会及び会社のマネージャー層を主とする意思決定と経営管理体系は、法に基づいて「会社法」と「会社定款」に規定された各職責を履行する。
株主総会、取締役会、監事会、マネージャー層はそれぞれその職責に基づいて意思決定権、執行権、監督権と経営権を行使し、職責分業を規範化し、明確にし、科学的に有効なバランスメカニズムを形成した。会社は有効に経営活動を計画し、協調し、コントロールするために、合理的に会社の組織構造モデルを確定し、各職能部門の分業が明確で、権利と責任が明確で、相互協力、相互牽制、相互監督を形成し、それによって有効なチーム協力、規範発展メカニズムと一体のコントロールシステムを形成し、会社の内部コントロールの有効な運営を保証した。
(III)内部統制活動
国情の発展、業界の特徴と自身の経営管理の需要を結びつけて、総合的に内外部環境、リスク要素、制御活動などの要素を考慮して、会社はすでに企業文化に合致する内部制御体系を形成して、生産管理、販売管理、購買管理、財務管理、資金管理、資産管理、研究開発管理、品質管理、人的資源管理、情報開示、情報と疎通、子会社管理、対外投資や社会責任などの面で、社内統制を有効にしている。1、生産管理
会社は自身の特徴に基づいて、「生産提供制御プログラム」を制定し、生産過程制御の具体的な内容と職責を明確にした。製品の品質監督管理の面で、会社は「製品の監視と測定制御プログラム」を制定し、原材料、半製品から製品まで段階的に管理し、品質検査を厳格にした。各事業部は専門人員を配置して生産管理に従事し、計画実行、品質管理制御、コスト監督、安全生産、職業健康などの一環から段階的に管理し、責任を実行し、会社の生産秩序を確保し、有効な生産管理制御システムを形成した。本報告期間中、各生産事業部は2021年度の生産目標を基本的に実現し、生産管理が安全で、有効である。
2、販売管理
会社は販売業務に対して全過程のコントロールを行って、《販売と入金の内部コントロール制度》を制定して、販売業務の各段階に対して規範を加えて、ERPシステムのコントロールを通じて、取引先の情報、注文の需要、価格のコントロール、契約の審査、販売の出荷、帳簿の回収などの調査、コントロールを実現します。会社は中国業務部、国際業務部、市場開発部を設置し、より専門化し、市場を開拓し、販売を拡大し、市場競争力を高める。同時に月度、年度業績考課を通じて、販売業務の内部管理をさらに強化した。本報告期間中、原材料の大幅な値上げに対して、会社は直ちに措置を取って、価格を調整して、粗利率をコントロールして、出荷管理制度を厳格に実行して、有効な販売管理制御を形成します。
3、購買管理
会社が制定した「購買制御プログラム」、「購買と支払内制御制度」は、購買業務の範囲、購買職責、仕事の流れと支払いなどを規範化し、制御する。購買は生産計画に従い、情報システムからリアルタイムで情報を取得し、正確に購買する。入札募集グループは、供給者の募集、入札業務を積極的に展開し、購買業務の公開、透明、制御可能を確保する。原子力価格グループは、価格をタイムリーに検討し、審査・認可プロセスを規範化し、価格管理システムを厳格に実行する。本報告期間は、原材料の大幅な値上げに対して、購買部門はタイムリーに対応し、大口材料を一ロットずつ、正確に購買し、コストをコントロールする。
4、財務管理
会社は国家の法律、法規の要求に厳格に従い、国家統一会計準則に従い、財務管理を規範化し、財務リスクをコントロールする。会社は『コスト費用管理内制御制度』、『予算管理内制御制度』、『税務管理内制御制度』などの関連財務管理制度を制定し、規範的な財務管理体系を確立し、財務計算をより厳格にし、財務管理活動の制御を有効にし、財務情報の真実、正確を確保した。会社は国家ハイテク企業であり、15%の税率で企業所得税を納付する。本報告期間中、会社の財務管理は有効で、規則に合致する。
5、資金管理
会社は「現金管理内制御制度」、「長期決済為替業務内部制御規範」、「先物業務管理制度」などを制定し、会社の貨幣資金管理、商品先物セット保証管理、長期決済為替販売管理などの資金使用審査・認可とコスト管理の面をカバーした。各部門と人員はすべて厳格に関連制度に従って資金を申請し、使用し、管理し、資金の収支手順と審査・認可権限を規範化し、会社の資金の使用が合理的で、規則に合致し、安全であることを確保し、資金管理内部のコントロールが有効である。本報告期間中、会社はアルミニウム先物の保証事項を追加し、商品先物と長期決済為替業務の資金額を調整し、監督管理を強化し、資金の使用効率を高めた。会社の各種資金の使用、審査・認可は規則に合致し、管理は有効である。
6、資産管理
会社の資産管理は主に2つの方面に分けられる:固定資産管理と在庫管理。会社は「固定資産内部制御制度」を制定し、設備部を設置し、固定資産に対して特別管理を行う。会社はすでに比較的に科学的な固定資産管理プログラムと工事プロジェクトの決定プログラムを創立して、各種の金は関連資産がすでに実行しなければならなくて、手続きがそろってから支払うことができます。在庫管理に対して、会社は「倉庫管理制度」を制定し、会社の在庫の検収入庫、受領発行、保管及び処置などの肝心な一環をコントロールし、職責分業、定期棚卸、財産記録、帳簿照合などの措置をとり、会社の在庫の安全性を効果的に保障した。本報告期間中、会社の資産管理は関連制度に従って実行され、コンプライアンス、有効である。
7、研究開発管理
会社は国家ハイテク企業、中国電子部品百強企業で、省級研究開発センター、国家認可実験室を設置している。会社は革新駆動発展戦略を堅持し、製品の研究開発の方向を明確にし、同時に積極的に外部協力を展開し、会社の核心競争力を強化し、「世界の知能駆動のリーダーになる」というビジョンのために絶えず前進している。会社は研究開発プロジェクトの審査、審査、管理、検収などの過程を全面的にコントロールし、会社の研究開発管理制度を規範化する。本報告期間中、会社は積極的に新製品を研究開発し、研究開発プロジェクトの入札制を革新し、研究開発プロジェクトの審査と審査制度を厳格に実行し、時間通りに審査プロジェクトを完成し、研究開発管理が有効で、規則に合致する。
8、品質管理
会社はISO 9001、ISO 14001、ISO 45001管理体系及び測量管理体系などの認証を通じて、IATF 16949管理体系と卓越した業績管理モデルを導入した。関連製品はCCC、CE、VDE、UL、RoHS、REACH、ATEX認証または検査に合格した。「品質管理制度」を厳格に執行し、仕入れ検査、生産過程の制御、完成品の抜き取り検査及び検査センターの定期検査などの方式を通じて製品の品質を厳格に監視し、製品が関連基準の要求に合致することを確保する。会社はすでに武器装備の品質管理システムの認証を通過した。本報告期間中、会社の製品は各種認証審査を通過し、製品の品質は要求に合致した。
9、人的資源管理
会社は人材強企業戦略を積極的に実施し、学習型組織を建設し、能力素質を絶えず向上させる。「人的資源発展計画」、「招聘管理制度」、「業績考課管理方法」などを含む人的資源内制御制度を制定し、完備し、人材の計画、招聘、採用、育成訓練、報酬管理などについて詳細な規範を作った。人的資源部は、人材を専門に募集し、人材を導入し、人材に奉仕し、人的資源の優位性を徐々に向上させる。一方、会社の人的資源計画の職責をより明確にする一方で、人的資源に対する管理と審査を強化した。本報告期間中、会社は積極的に人材を導入し、人材規模を拡大し、人材階段隊を改善し、審査訓練を強化し、人的資源の配置効率と競争優位性を向上させる。
10、情報開示
情報開示の面では、会社はすでに一連の制度を形成し、「会社情報開示制度」、「会社内幕情報知る人登録管理制度」などを含み、情報開示の原則、内容と基準を明確にし、情報開示の仕事のコンプライアンス、合法性を保証し、公平、公正、タイムリー、正確、完全に情報開示義務を履行し、投資家に会社の情報をタイムリーに理解させることができる。株主の合法的権益を保障する。会社情報開示の内部統制は規則に合致し、有効であり、関連規定に違反する場合はない。本報告期間中、同社は深セン証券取引所の2020年度上場企業の情報開示考課A級を獲得し、同社は2年連続でA級評定を獲得した。
11、情報とコミュニケーション
会社は仕事の効率を高めるために、会社の情報化建設を完備し、内部ネットワークコミュニケーション制度を実行し、ERPシステムを統一的に使用し、生産、購買、販売などの重要な一環に対して動態制御を実施し、管理レベルを高め、資源利用率を高め、経営意思決定にもっと科学的な根拠を提供した。同時に、会社は核心技術資料及び生産経営の重要な商業機密文書の漏洩を防ぐために、従業員が入社する時に秘密保持承諾書を締結し、日常的に関連部門と人員の育成訓練を絶えず強化し、秘密保持意識と責任感を強化する。本報告期間中、会社はOAなどの現代化情報プラットフォームを徐々に利用し、情報伝達の迅速かつ効果的、迅速かつスムーズを実現し、各部門のコミュニケーションと情報安全を強化した。
12、子会社管理
会社の全体的な計画と発展の需要に基づいて、子会社の管理を強化し、子会社の規範化、秩序ある運営を確保する。連結子会社の経営特徴は、それに合致する管理制度と業績考課制度を制定した。同時に、その日常経営活動に対して厳格な管理制御を行い、人事、財務、生産、購買、販売、研究開発などの各方面をカバーしている。社内審査も不定期に子会社に対して監査監督を行い、内部制御システムの有効な運行を促す。本報告期間は、子会社の内部統制が有効で、コンプライアンスである。第4回取締役会第18回会議を経て、子会社杭州 Zhejiang Tiantai Xianghe Industrial Co.Ltd(603500) 有限会社の100%株式の譲渡に同意し、すでに譲渡金と業績補償金を受け取り、工商変更を完了し、2021年10月19日から合併財務諸表の範囲に組み入れない。
13、対外投資管理
会社は比較的に科学的な対外投資意思決定プログラムを確立し、重大な投資意思決定の責任制度を実行した。「対外投資管理制度」、「リスク投資管理制度」は、対外投資行為を明確に規範化し、対外投資プログラム、プロセスを制定し、権利と責任が明確で、職責が明確で、対外投資のリスク管理を強化する。会社の投資項目に対する審査、評価、決定
