証券コード： Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) 証券略称： Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) 公告番号：202213債券コード：123107債券略称：温氏転債
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498)
創業板は不特定対象者に転換社債を発行する
2022年付利息公告
当社及び取締役会の全員は、本公告の内容の真実、正確、完全を保証し、虚偽の記載、誤導的な陳述または重大な漏れがない。
重要なヒント:
1、「温氏転債」は2022年3月29日に1年目の利息を額面どおりに支払い、10枚の「温氏転債」(額面100000元)の利息は2.00元(税込)である。
2、債権登録日：2022年3月28日。
3、支払日:2022年3月29日。
4、除利日:2022年3月29日。
5、「温氏転債」の額面金利:1年目0.2%、2年目0.5%、3年目1.0%、4年目1.5%、5年目1.8%、6年目2.0%。
6、「温氏転債」の今回の利息の債権登録日は2022年3月28日であり、2022年3月28日(含む)までに当期債券を購入し、保有する投資家は今回の配当の利息を享有する。2022年3月28日に当期債を売却した投資家は、今回の配当の利息を享受しない。
7、次の利息支払期間の開始日:2022年3月29日。
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) (以下「会社、発行者」と略す)は2021年3月29日に転換社債9297万枚(債券略称「温氏転換債」、債券コード「123107」、以下「温氏転換債」または「転換債」と略す)を不特定対象に発行した。「 Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) 創業板が不特定対象に転換社債募集説明書」(以下「募集説明書」と略す)の関連条項の規定に基づき、「温氏転換債」の利息計算期間内に、毎年1回利息を支払う。
一、温氏の債務転換の基本状況
1、転換社債略称:温氏転債。
2、転換社債コード：123107。
3、転換社債発行量:92970000万元(9297万枚)。
4、転換社債の上場量:92970000万元(9297万枚)。
5、転換社債の上場時間:2021年4月21日。
6、転換社債の存続開始日:2021年3月29日から2027年3月28日まで。
7、転換社債の転換期の開始日と終了日:2021年10月8日から2027年3月28日まで。
8、債券の利息：第一年0.2%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。
9、利息の支払期限と方式：
（1）利息計算年度の利息計算
利息計算年度の利息(以下「年利率」という)とは、今回の転換可能債権の所有者が保有する今回の転換可能債権の額面総額に基づいて、今回の転換可能債権の発行初日から満1年ごとに享受できる当期利息を指す。
年利率の計算式は、I=B×i
I:年利子額を指す。
B:今回の転換可能債権の所有者が利息計算年度(以下「当年」または「毎年」と略称する)に利息を支払う債権登録日に保有する今回の転換可能債権の額面総額を指す。
i:今回の転換可能債権の当年額面金利を指す。
（2）支払方式
①今回の転換債は毎年1回の利息支払方式を採用し、利息計算開始日は今回の転換債発行初日(2021年3月29日、T日)である。
②支払日：毎年の支払日は、今回の転債発行初日から満1年になる日、つまり毎年の3月29日とする。この日が法定祝日または休日である場合、次の取引日に順延され、順延期間は別途利息を支払わない。隣接する2つの利息支払日の間に1つの利息計算年度があります。
③利息付債権登録日：毎年の利息付債権登録日は毎年利息付日の前取引日であり、会社は毎年利息付日以降の5取引日以内にその年の利息を支払う。利息債権登記日前(利息債権登記日を含む)に会社株への転換を申請した今回の転換可能債権は、会社がその所有者に本利息年度及び以降の利息年度の利息を支払わない。
④今回の転換可能債権の所有者が取得した利息収入の未払税金は所有者が負担する。
10、登記決済機構：中国証券登記決済有限責任公司深セン支社（以下「中国決済深セン支社」と略称する）。
11、推薦機構、主な代理店： China International Capital Corporation Limited(601995) 。
12.転換社債の担保状況：今回発行した転換社債は担保を提供しない。13、転換社債信用レベル及び信用評価機構:発行者は今回の転換社債を発行し、連合信用評価株式会社(以下「連合信用」と略称する)を信用格付け機構として招聘した。
共同信用状が発行した「 Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) 創業板が不特定対象に転換社債信用格付け報告書」(連合[20204914号)、「 Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) 転換社債2021年追跡格付け報告書を公開発行する」(連合[20214527号)によると、発行者主体の信用格付けはAAAであり、格付けの展望は安定しており、今回の転換社債信用格付けはAAAである。
二、今回の利息支払方案
「募集説明書」の規定によると、今期は「温氏転債」の1年目の利息で、利息計算期間は2021年3月29日から2022年3月28日までで、額面金利は0.2%で、つまり10枚の「温氏転債」(額面100000元)ごとに利息を人民元:2.00元(税込)に配布した。
「温氏転債」を保有する個人投資家と証券投資基金債の所有者に対して、利息所得税は証券会社などの両替配給機構が20%の税率で代控除して代納し、会社は代控除せずに所得税を代納し、実際には10枚ごとに利息を人民元:1.60元に配給した。「温氏転債」を保有する合格海外投資家(QFIIとRQFII)に対して、「海外機構が国内債券市場に投資する企業所得税、付加価値税政策の継続に関する公告」(財政部税務総局公告2021年34号)の規定に基づき、企業所得税と付加価値税の徴収を一時的に免除し、会社は10枚ごとに利息を人民元:2.00元に配布する。「温氏転債」を保有する他の債券所有者については、会社は所得税を控除せず、10枚ごとに利息を人民元:2.00元に配布し、他の債券所有者は自分で債券利息所得税を納付する。
三、今回の利息支払債権登記日、利息除去日及び利息支払日
「募集説明書」と「 Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) 創業板が不特定対象に転換社債上場公告書を発行する」の関連条項の規定によると、今回の転換社債で利息を支払う債権登録日、利息除去日及び利息支払日は以下の通りである。
1、債権登録日：2022年3月28日。
2、除利日:2022年3月29日。
3、支払日:2022年3月29日。
四、今回の支払対象
今回の利息支払対象は2022年3月28日(この日は債権登録日)までに深セン証券取引所が上場した後、中国決済深セン支社に登録されている「温氏転債」の所有者全員である。
五、今回の支払方法
会社は中国決済深セン支社に今回の利息支払いを委託し、中国決済深セン支社が指定した銀行口座に利息支払いのための資金を振り込む。中国決済深セン支社は金を受け取った後、資金決済システムを通じて「温氏転債」の今回の利息を相応の利息支払いサイト(債券所有者が指定した証券会社営業部または中国決済深セン支社が認可した他の機関)に支払う。
六、債券利息所得税についての説明
1、個人が社債利息所得税を納める説明
「中華人民共和国個人所得税法」及びその他の関連税収法規と文書の規定によると、今期債券個人(証券投資基金を含む)債券所有者は企業債券利息個人所得税を納付し、課税税率は利息額の20%である。「国家税務総局の企業債利息個人所得税の源泉徴収代行業務の強化に関する通知」(国税書[2003612号)の規定によると、今期債券利息個人所得税は各利息支払サイトが債券所有者に利息を支払う際に源泉徴収代行を担当し、その場で入庫する。2、非住民企業が社債利息所得税を納める説明
「国外機構が国内債券市場に投資する企業所得税、付加価値税政策の継続に関する公告」(財政部税務総局公告2021年34号)などの規定に基づき、2021年11月7日から2025年12月31日まで、国外機構が国内債券市場に投資して取得した債券利息収入に対して企業所得税と付加価値税を暫定的に免除する。上記企業所得税の暫定免除の範囲には、国外機構が国内に設立した機構、場所で取得した当該機構、場所と実際に関連する債券利息は含まれない。
3、その他の債券所有者が社債利息所得税を納める説明
その他の債券所有者の債券利息所得税は自己納付しなければならない。
七、関係機関及び連絡先
連絡先：広東省雲浮市新興県新城鎮東堤北路9号
連絡先:李炜钊連絡電話:0766299231ファックス:076622921818郵便番号:527400ここに公告します。
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) 取締役会
2022年3月22日
